В основе автоматизации банковской системы лежит среда хранения и доступа к данным. Среда должна обеспечивать уровень надежности хранения и эффективность доступа. Соответствующие области информации должны иметь максимальную защищенность от несанкционированного доступа.

Информационная система обязана обладать простым, удобным, легко осваиваемым интерфейсом, который должен предоставить конечному пользователю все необходимые для его работы функции, но в то же время не дать ему возможность выполнять какие–либо лишние действия. Должны существовать надежные способы ее долговременного хранения.

1.2 История развития автоматизированных банковских систем

Первые автономные системы, были разработаны за рубежом в 50–х годах. В 1959 году в Bank of America начала работать электронная установка для осуществления депозитных чековых операций – «ЭРМА». К концу 70–х главной целью банков стало увеличение объёмов банковских услуг. В это время появились первые системы телеобработки данных, позволившие связать центральные конторы банков с удалёнными филиалами, создавая тем самым системы электронных межбанковских расчётов.

В России на рубеже 80–хи 90–х годов с появлением финансового рынка и первых коммерческих банков начала становление новая банковская система.

Этапом развития была так называемая «островная» автоматизация – естественный начальный этап автоматизации любого вида деятельности, который характеризуется автоматизацией отдельных, как правило, наиболее важных или относительно легко автоматизируемых частей технологического процесса. Малочисленные команды разработчиков создавали простые системы для их быстрого внедрения.

Первый этап – автономные персональные компьютеры, базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка. Структура АБС – автономные АРМы, не связанные или слабо связанные через обмен файлами.

Второй этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка. Структура АБС – автономные АРМы, связанные по данным через общие файлы, лежащие на сервере и не связанные по функциям.

Третий этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка, реже документ. Структура АБС – автономные АРМы, сильно связанные по данным через общие структуры базы данных и слабо связанные по функциям.

Четвертый этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети, или же хост-компьютер с терминалами. Структура АБС – автономные АРМы, сильно связанные по данным через общие базы данных, в отдельных случаях связанные по функциям через общее ядро.

В середине 1995 года начались разработки более серьёзных систем пятого этапа. Аппаратная платформа – персональные компьютеры в распределенной сети с несколькими физическими серверами приложений.

2.1 Финансовая информация и финансовые потоки

Финансовая информация – это информация, раскрывающая экономическое состояние рассматриваемого объекта. Финансовая информация определяет экономическое состояние объекта, его экономические характеристики. Описание объекта необходимо, для осуществления финансовых операций с этим объектом для изменения его экономических характеристик, а значит и самой финансовой информации.

Цель получения финансовой информации – иметь возможность оказывать влияние на экономическое состояние объекта. Примеры финансовой информации: прибыль до налогообложения, прибыль на акционерный капитал, прибыль на акцию, дивиденды. Примеры информации о финансах: средства в кассе, остаток средств на счете.

2.2 Классификация финансовой информации

Классификация по отношению к объекту: внутренняя информация об объекте, внешняя информация. Внутренняя: баланс предприятия, финансовые отчеты, информация о движении денежных средств. Внешняя: ставка рефинансирования ЦБ, курс доллара, уровень инфляции, цены на продукцию, информация с товарных и валютных бирж и т.д.

Классификация по способам получения: данные из периодической печати, информация, полученная по выделенным каналам, информация, полученная из Интернет, информация из финансовых документов.

Классификация по степени достоверности: точная информация, расчетная информация – достоверность определяется методом округления, статистическая информация (благосостояние возросло на 0,01%), смысловая информация (наметился подъем в экономике).

Классификация по частоте обновления: реальное время, ежедневная информация, ежемесячная, ежеквартальная, периодическая, случайная. Классификация по ориентации во времени: прошедший период, настоящее время, будущий период.

Классификация по виду представления: цифровая, текстовая, графическая.

Классификация по форме организации: произвольная, табличная, в виде установленной формы (отчет, бланк, таблица).

Классификация по степени доступности: общедоступная, конфиденциальная (информация, предназначенная для использования на определенном предприятии или на нескольких предприятиях), секретная (информация, предназначенная для заранее определенного круга лиц).

3.1 Финансовая информация и финансовые потоки

3.2 Характеристики финансовой информации

Для того чтобы информация могла оказывать влияние на объект, необходимо ее соответствие определенным характеристикам или качеству. В частности, она должна быть уместной, своевременной, надежной, постоянной.

Понятность.

Ценность.

Своевременность.

Надежность и постоянство.

Достоверность и безошибочность.

Полнота.

Постоянство формирования. Постоянство предполагает возможность сопоставлять показатели во времени и между однородными экономическими объектами.

4.1 Финансовая информация и финансовые потоки

4.2 Организация информационных потоков в АБС

Финансовые потоки инициируются документами, поэтому рассмотрение организации информационных потоков, связанных с финансовыми потоками, может выполняться путем приближения информационного обмена между подсистемами и модулями АБС к бумажному документообороту коммерческого банка. Состояние подсистем и модулей в любой фиксированный момент времени определяется набором объектов двух классов и значений их атрибутов.

Объектами в данном случае являются финансовые и информационные документы.

Такой подход к анализу состояния АБС и управлению финансовыми и информационными потоками называется операционно–документарным. Основными понятиями в операционно–документарном подходе являются операция и документ.

Операционно–документарный подход характеризуется следующими принципами:

-обязательная привязка всех входящих и исходящих документов к конкретным действиям по банковским операциям;

-изменение информационного состояния системы только посредством инициализации операций по обработке документов;

-возможность разграничения полномочий пользователей банковской системы, как на проведение определенных операций, так и на обработку определенных типов документов;

-протоколирование изменений информационного состояния системы только в привязке к операции, породившему ее документу и инициализировавшему ее пользователю;

-наличие справочников типов операций системы и типов документов, а также возможности конструирования из них действий системы, сопровождающих оказания банковской услуги.

Рис. Формирование информационных представлений пользователя

5. Структура банка

Структура коммерческого банка строится в соответствии с функциями, выполнение которых предусмотрено уставом банка. Существует несколько стандартных структур управления:

-линейная, когда правлению банка непосредственно подчинены отделы;

-штабная организация, при которой правлению подчинены департаменты, объединяющие отделы по принципу управленческих функций;

-линейно–штабная трёхуровневая структура, при которой отделы подчинены управлениям промежуточного уровня, обслуживающим различные группы юридических и физических лиц.

Кредитный комитет

Ревизионный комитет - производит аудиторские проверки

Исполнительный комитет обеспечивает проведение экономического анализа

Департамент развития и маркетинга банка включает в себя два отдела.

Департамент экономического управления обеспечивает тактическое управление и включает планово– аналитический отдел и отдел управления ликвидностью.

Отдел управления ликвидностью осуществляет расчёт показателей ликвидности банка, их факторный анализ и ежедневный контроль.

Планово–аналитический отдел, изучая внутрибанковские показатели, устанавливает финансовый план, планирует внутренние мероприятия.

Департамент кредитно–депозитных операций включает кредитный, депозитный и фондовый отделы.

Кредитный и фондовый отделы дополняют друг друга, не только выполняя принятую стратегию банка в кредитной и инвестиционной политике, но и оперативно реагируя на требования, выдвигаемые сложившейся экономической ситуацией на рынке капитала.

Планово – аналитический отдел – изучает внутрибанковские показатели.

6. Составляющие АБС

Составляющие АБС: аппаратные средства, программное обеспечение, математическое обеспечение, информационное обеспечение, функциональное обеспечение, технологическое обеспечение. Все компоненты АБС взаимосвязаны между собой, и невозможно точно определить чёткую границу между ними.

Информационное обеспечение делится на внутримашинное и внемашинное. Совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота информационных

потоков, представляет внемашинное обеспечение. Внутримашинное обеспечение это представление данных на машинных носителях в виде специально организованных массивов, файлов, баз данных, банков данных и их информационных связей.

Функциональное обеспечение определяет предметную, содержательную направленность АБС и выражается в виде набора операций, функций и задач. Базовым элементом функционального обеспечения является операция

Технологическое обеспечение представляет собой совокупность проектных решений, определяющих технологию обработки, создание технологических условий для ведения банковских операций в автоматическом режиме.

Математическое обеспечение делится на предметное и прикладное. Предметное математическое обеспечение представляет собой совокупность алгоритмов, экономико–математических методов преобразования информации, моделей, отражающих в информационном плане финансово–кредитные процессы и методы решения банковских задач.

Прикладное обеспечение включает в себя алгоритмы, методы и модели автоматизированной системы.

Программное обеспечение состоит из двух частей: системная составляющая (операционные системы, СУБД, сервисные программы) и прикладная составляющая (непосредственно используемые в банке программные модули, АРМы, офисные системы).

Аппаратные средства. В состав аппаратных средств входят:

-средства вычислительной техники (сервера, рабочие станции);

-оборудование локальных вычислительных сетей;

-средства телекоммуникации и связи;

-оборудование, автоматизирующее различные банковские услуги: автоматы–кассиры, терминалы торговой системы, оборудование платёжных систем пластиковых карт. Системная составляющая программного обеспечения и аппаратные средства образуют системно–техническую среду банка.

7. Уровни описания автоматизированных банковских систем

На рисунке показаны три уровня АБС: уровень предметной области, прикладной уровень, и уровень системно–технической среды. Самый верхний уровень представляет собой предметную область банка – область чистой экономики, управления и финансов. Нижний уровень представляет системно–техническую среду организации, отражает программно – аппаратную инфраструктуру АБС. Инфраструктура имеет долговременный характер, создается на многие годы вперед и требует значительных капитальных затраты на ее создание.

Системно–техническая составляющая стабильна, а ее развитие является прогнозируемым и управляемым.

8. Система управления представляет собой совокупность субъекта управления – управленческого аппарата и объекта управления.

Субъект имеет параметры, определяемые квалификацией, служебными инструкциями, диапазоном действий, а также правами и ограничениями. Действуя в пределах этих параметров, субъект формулирует цели, разрабатывает планы, вырабатывает требования к принимаемым решениям и контролирует поведение объекта.

Объектом управления являются финансовые потоки. Поскольку объект является дорогостоящим и его поведение влияет не только на работу банка, его клиентов, но и на экономику народного хозяйства, существует многоступенчатая система управления, препятствующая выходу объекта в неустойчивое состояние.

Внешняя среда – множество существующих вне системы элементов любой природы.

Внутренняя среда- элементы самой ситемы.

Рис Система управления банком.

9.1 Операционный день банка

Операционным днем банка называется период, в течение которого происходит переход банка из одного фиксированного финансового состояния в другое. Фиксированным состоянием банка является финансовое состояние, соответствующее документарному балансу. Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня. При стандартном начале работы дата операционного дня совпадает с текущей датой.

Кроме обработки платежных документов, в течение операционного дня происходит работа с кассовыми документами, а также ведение кредитных, депозитных и корреспондентских счетов и договоров.

Все введенные документы подлежат контролю. Рассматриваются два типа контроля: допустимость оплаты и контроль правильности заполнения.

9.2 Задачи программного обеспечения по ведению операционного дня

Системы, отвечающие за ведение операционного дня в банке, должны обеспечивать решение ряда задач.

1. Загрузка, хранение и ведение нормативно–справочной документации:

состав и структура балансовых счетов; классификатор банков; виды договоров; типы валют; типы лицевых счетов; типы платежных документов.

2. Загрузка, хранение и ведение оперативной информации:

информация о клиентах; информация об открытых счетах; информация о валютном курсе.

3. Ввод платежных документов формирования:

отложенных платежей; дат валютирования; дат проводок; проводок; связи с внешними счетами; связи с корреспондентскими счетами в РКЦ; связи с корреспондентскими счетами филиалов; связи с корреспондентскими счетами в других банках.

4. Сведение баланса предполагает формирование:

оборотов по счетам; выдачу регламентированных отчетов.

10. Межбанковские электронные расчеты

В самом общем виде систему расчетов между банками можно подразделить на следующие составляющие:

-система Центрального банка;

-система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

-система внутрибанковских межфилиальных расчетов;

-система международных расчетов;

-система расчетов по пластиковым карточкам;

-система взаиморасчетов участников фондового рынка.

11. Всемирная система межбанковских финансовых телекоммуникаций

Инициатива создания международного проекта, который ставил бы своей целью обеспечение его участникам возможности высокоскоростного обмена банковской информацией при высокой степени контроля и защиты от несанкционированного доступа,

относится к 1968 году.

1.Система должна основываться

-на создании международной сети и сетевой службы сервиса;

-на стандартизации процессов, а также стандартизации сообщений;

-на стандартизации способов и оборудования подключения банков к сети;

3. Система должна содержать два независимых и связанных друг с другом распределительных центра и концентраторы связи в каждой из стран-участниц системы.

Кроме того, высокий уровень безопасности обеспечивают следующие процедуры:

-каждое сообщение в системе получает свой входящий и исходящий номер, который отслеживается средствами S.W.I.F.T.,

-текст сообщения шифруется с помощью специальных устройств;

-система автоматически создает и направляет пользователю отчеты об обмене сообщениями;

-каждое сообщение заверяется специальным ключом аутентификации.

При нарушении какой-либо из процедур происходит автоматическое отключение терминала. Согласно требованиям сети S.W.I.F.T. все пользователи системы подразделяются на следующие четыре категории (в соответствии с выполняемыми функциями):

-пользователи приложений;

-пользователи, ответственные за отправку сообщений и работающие с приложениями базы данных;

-операторы, управляющие открытием и закрытием сеансов с сетью S.W.I.F.T., выполняющие операции «конца дня» и занимающиеся подготовкой отчетов и архивов;

-администраторы системы.

12. Программное обеспечение «Клиент–банк»

Системы предназначены для комплексного учета безналичных расчетов клиентов по своим счетам, печати необходимых документов, хранения, поиска и просмотра информации.

К основным функциям, выполняемым системами, следует отнести:

-формирование рублевых платежных документов по списанию средств со счетов, открытых в банке;

-создание, хранение, изменение информации о клиентах (контрагентах), их расчетных счетах в соответствующих банках России;

-ведение справочно–аналитической информации о банках России (справочник БИК), о валютах, о видах лицевых банковских счетов и о счетах 2–го порядка, о состояниях платежных документов клиента;

-ведение учета состояния счетов, открытых в банке, включая выписки из банка за каждый операционный день банка;

-информация о приходе средств на счета по электронной выписке из вычислительного центра (ВЦ) РКЦ банка;

-ведение информации свободного формата для банка;

-формирование и выдача любых отчетов, а также составление собственных дополнительных отчетов с использованием встроенного генератора отчетов;

-обеспечение конфиденциальности информации, контроль и разграничение доступа к информации.

Системы позволяют идентифицировать платежный документ по его номеру, сумме, дате или уникальному ключу в базе данных. Идентифицировать клиента (контрагента) – по коду, наименованию, БИК банка, расчетному номеру. Идентифицировать операцию (оплаченный документ) – по сумме операции, номеру документа, расчетному счету (получателя/плательщика) или коду операции (уникальный ключ документа в базе данных банка).

Системы обладают возможностью по обеспечению прав доступа к информации, при которой пользователь может просматривать или изменять только ту информацию, которая ему определена.

Программное обеспечение всех систем «Клиент–банк» осуществляет:

-хранение информации из банка;

-хранение последних шифрованных файлов, полученных из банка и отправленных в банк;

-хранение файлов базы данных (БД) системы;

-хранение файлов шаблонов (используются при экспорте/импорте данных из/в базы данных);

-промежуточное хранение и обработку файлов из банка. Здесь же сохраняются все необработанные файлы из банка;

-хранение подготовленного к отправке в банк файла данных (шифрованного);

-хранение файлов, макросов и отчетов;

-хранение файлов шифровального пакета.

13. Автоматизация частных вкладов

Обслуживание физических лиц имеет ряд принципиальных отличий и особенностей по сравнению с обслуживанием юридических лиц.

Во–первых, необходимо работать с большими потоками клиентов в режиме реального времени.

Во–вторых -частое повторение операционистами небольшого числа типовых операций, к которым можно отнести: открытие и закрытие счетов и т. д.

В–третьих -большое разнообразие в условиях и способах начисления процентов по текущим и депозитным вкладам физических лиц.

В–четвертых -отсутствие стандартов на работу с бумажными документами.

В–пятых – наличие сложных систем пролонгации вкладов в большинстве банков.

В–шестых -исключительная подозрительность некоторых категорий клиентов. Таким клиентам постоянно кажется, что проценты по их счетам рассчитаны неверно и остаток на их счете меньше, чем должен был бы быть.

В–седьмых -многие банки в настоящее время подключаются к работе с различными системами пластиковых карточек.

В–восьмых -наличие во многих банках гибких систем удержания комиссий с частных лиц за предоставление им различных банковских услуг.

В–девятых – необходимость развития концепции управления капиталами вкладчика.

В–десятых, некоторые банки стремятся обслуживать своих клиентов во всех своих отделениях и вкладных пунктах вне зависимости от того, где был открыт лицевой счет клиента.

В одиннадцатых, существует достаточно много форм отчетности перед Центральным банком России и налоговыми инспекциями, связанные только со счетами физических лиц.

В двенадцатых, используют нетрадиционные формы отчетности и подведения итогов.

В тринадцатых, при работе с вкладами физических лиц должна быть предусмотрена возможность обслуживания помимо владельцев вклада также и неограниченного числа доверенных лиц.

14. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Общие сведения.

При этом величина остатков на счетах физических лиц мала в сравнении с величиной остатков на счетах юридических лиц, а обслуживание требует больших расходов. Чтобы снизить эти расходы, применяются различные финансовые инструменты, одним из которых является пластиковая карточка, позволяющая полностью автоматизировать работы со счетами частных вкладчиков. Карточки позволяют привлечь клиентов, предоставляя новые виды услуг, главная из которых – доступ к счету в любое время суток.

15. Автоматизация работы с пластиковыми картами. История развития пластиковых карт.

В 1914 году некоторые магазины в США начали выдавать постоянным клиентам специальные картонные карточки.

В 1928 году Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался адрес, и которые выдавались кредитоспособным клиентам.

В 1946 году Джон Биггинс, организовал работу по кредитной схеме под названием Charge–It. Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались местными магазинами за мелкие покупки.

Первой массовой платежной карточной системой стала DINNERS CLUB, созданная в 1949 году. Отличием стало то, что между клиентами и коммерческими структурами, возникла посредническая организация, которая взяла на себя проведение расчетов.

В 1949 году организовали выдачу пластиковых карточек сотрудникам Empire State Building. Параллельно для обслуживания клиентов было привлечено 10–12 близлежащих ресторанов. Постепенно предприятие обрело национальный масштаб и стало называться «Dinners Club».

Впоследствии система перешла в Европу.В 50–е годы свыше 100 американских банков начали свои программы выпуска кредитных карточек, но большого развития эти программы не получили.

В 1958 году в борьбу вступили Bank of America и Chase Manhattan Bank . Первый из них начал выпуск карточки Bank Americard, с 1976 года эти карточки получили всемирную известность под логотипом VISA. Второй в том же году приступил к выпуску карточки MasterCharge, ас 1980 года известны как MasterCard.

В 1965 году эта «Dinners Club». объединилась со своим шведским конкурентом Rikskort, образовав компанию EuroCard International.

В конце 80–х, по мере расширения сотрудничества между платежными системами MasterCard и EuroCard, произошло их объединение. Одновременно было заключено соглашение с компанией Cirrus/Maestro. Новая организация получила название Europay International.

В настоящее время компания VISA имеет более 140 млн. клиентов по всему миру, ЕС/МС – более 110 млн.

16. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Виды пластиковых карт.

1. С точки зрения механизма расчета, выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние системы строятся на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов. Владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). Многосторонние системы предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Многосторонние системы могут быть ограничены отдельными регионами или странами, а могут быть подключены к общенациональным коммуникациям.

2. По функциональным характеристикам различаются кредитные и дебетовые карточки. 3. По способам регистрации операций различают карточки в системах, основанных на бумажной технологии (paper–based systems), или в электронных системах (electronic systems).

4. Классификация карточек по эмитентам разделяет их на универсальные карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями и частные (private) карты, используются для оплаты определенного вида услуг или нескольких взаимосвязанных видов услуг.

5. Классификация карточек по категории клиентуры разделяет карточки на индивидуальные и корпоративные карточки.

6. Классификация карточек связана с их технологическими особенностями. Распространены карточки двух видов – с магнитной полосой и со встроенной микросхемой (chip card – чиповая карта, smart card – смарт карта). Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских

автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Карточка с микросхемой (chip card, smart card) имеет встроенную в карточку микросхему. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основании записанных в чипе сведений операция по карточке может осуществляться в автономном

режиме оf line, то есть без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется, если лимит превышен, сделка просто не состоится. По технологическим особенностям карточки со встроенной микросхемой делятся на карты с микропроцессором и карты с запоминающим устройством. Существует два типа карт с памятью карты с памятью свободного доступа и карты с защищенной памятью. В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению и записи информации. При этом информацию на карте следует шифровать с помощью некоторого внешнего по отношению к карте устройства, которое должно организовывать процедуру, аналогичную

механизму защиты карты с помощью PIN–кода. Карты с защищенной памятью имеют встроенный механизм разграничения доступа к данным. Выполнение операций чтения,

записи или стирания информации санкционируется предъявлением специальных кодов.

17. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Порядок организации работы с пластиковыми картами в коммерческом банке.

Карточная программа, реализуемая банком, может быть разных ступеней сложности и масштабности. Обслуживание карточек других банков и платежных систем. Банк в своих отделениях и пунктах обмена валют выдает наличные деньги держателям карточек, выпущенных другими банками или платежными системами.

Производственная цепочка в карточном бизнесе складывается из следующих звеньев:

а) изготовление пластиковых карточек установленного в данной платежной системе формата с логотипом банка;

б) персонализация карточки, то есть тиснение номера, фамилии и номера клиента, кодировки магнитной полосы и/или электронного чипа;

в) открытие и ведение карточных счетов клиентов;

г) обработка операций по карточкам;

д) проведение расчетов по операциям.

18. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Базовая схема операции с банковской кредитной карточкой.

Основные участники системы карточных расчетов:

-владелец карточки (cardholder);

-банк–эмитент (issuing bank);

-предприятие торговли или сферы услуг (торговец) (merchant);

-банк–эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие – acquring bank, acquirer).

Банк эмитент карточки выдает карточку, открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой. Банк обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов. Владельцу карты ежемесячно высылается выписка с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга.

Схема карточных расчетов предполагает наличие трех видов контрактов:

-между торговцем и владельцем карточки – о продаже товаров или услуг;

-между банком и торговцем – о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров или услуг;

-между банком и владельцем карточки – о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной карточкой.

19. Автоматизация валютных операций

Операции с валютой проводятся банками в соответствии с законом «О валютном регулировании и валютном контроле», при этом совершаемые банковские операции в иностранной валюте должны отражаться в ежедневном едином бухгалтерском балансе банка в рублях. В аналитическом учете валютные операции отражаются в рублях и в соответствующей иностранной валюте. Активы и обязательства банков в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу Банка России на соответствующую дату. При покупке валюты ниже официального курса Банка России или при продаже выше этого курса банк получает доход в виде реализованной курсовой разницы между курсом Банка России и курсом покупки (продажи). При покупке валюты выше официального курса Банка России или при продаже ниже этого курса банк несет расходы в виде курсовой разницы. Для учета дебиторской и кредиторской задолженности, возникающей из–за разрыва (в днях) при валютообменных операциях, открываются специальные счета.

В соответствии с данными особенностями и требованиями Центрального банка можно выделить следующие направления автоматизации валютных операций:

-бухгалтерский учет валютных операций;

-учет операций обменного пункта;

-банковско–таможенный контроль экспортно-импортных операций;

-статистическая отчетность по валютному регулированию и контролю.

20. Автоматизация фондовых технологий

Интерес банков к фондовым операциям возник и развивается в связи с их высокой доходностью. Создания условий функционирования системы финансовых расчетов, формирования инфраструктуры фондового рынка предусматривает:

-создание организационно–технических условий и технологической системы телекоммуникационного обслуживания;

-формирование единых стандартов осуществления и регистрации операций на финансовом рынке РФ;

-конфиденциальность коммерческих сделок, защиту информации, учет и защиту прав собственников.

Системы, автоматизирующие фондовый рынок делятся на информационные и торговые.

Торговые системы обеспечивают механизм контроля за выполнением взятых участниками рынка на себя обязательств и договоров, а так же меры воздействия на нарушителей правил торговли. Правила торговли устанавливаются Национальной ассоциацией участников фондового рынка (НАУФОР).

Основными задачами торговой системы являются:

-обеспечение электронных торгов широким кругом финансовых инструментов, включая разнообразные инструменты валютного и срочного рынка;

-формирование на базе единого торгового центра распределенной сети торговли финансовыми инструментами с установкой рабочих мест непосредственно в офисах участников;

-создание единого общероссийского рынка финансовых инструментов на основе современных технологий путем объединения региональных торговых площадок в единую сеть;

-использование мировых стандартов, технических и проектных решений, апробированных на фондовых биржах за рубежом;

-обеспечение первичного размещения, вторичного обращения и депозитарного обслуживания самого широкого круга государственных, муниципальных и корпоративных ценных бумаг различных видов, а также торговлю различными валютами и кредитными ресурсами.

Информационные системы отражают информацию, полученную от участников фондового рынка и внешних источников.

21. Информационная безопасность в банках. Общие сведения.

Чтобы определить требования к средствам защиты банковской тайны, необходимо, прежде всего, выявить слабые стороны системы, оценить их в терминах вероятности либо в иной числовой или функциональной форме и просчитать последствия, к которым может привести уязвимость системы.

Если исходить из 4–уровневой схемы секретности, то коммерческую информацию можно классифицировать следующим образом: жизненно важная информация, важная информация, «чувствительная» информация, общедоступная информация.

22. Системы защиты информации

1.Идентификация (аутентификация) и авторизация при помощи паролей.

1.1.Создание профилей пользователей. 1.2.Создание профилей процессов. Задачу аутентификации выполняет независимый (third–party) сервер, который содержит пароли, как для пользователей, так и для конечных серверов (в случае группы серверов, базу данных паролей также содержит только один (master) сервер аутентификации; остальные – лишь периодически обновляемые копии). Таким образом, использование сетевых услуг требует двух паролей (хотя пользователь должен знать только один – второй предоставляется ему сервером «прозрачным» образом). Очевидно, что сервер становится узким местом всей системы, а его взлом может нарушить безопасность всей вычислительной сети.

2.Инкапсуляция передаваемой информации в специальных протоколах обмена - основано на алгоритмах шифрования с открытым ключом.

3.Ограничение информационных потоков.

3.1. Firewalls (брандмауэры). Метод подразумевает создание между локальной и глобальной сетями специальных промежуточных серверов, которые инспектируют и фильтруют весь проходящий через них трафик сетевого/транспортного уровней. Это позволяет резко снизить угрозу несанкционированного доступа извне в корпоративные

сети, но не устраняет эту опасность совсем. Более защищенная разновидность метода – это способ маскарада (masquerading), когда весь исходящий из локальной сети трафик посылается от имени firewall–сервера, делая локальную сеть практически невидимой.

3.2. Proxy–servers. При данном методе весь трафик сетевого/транспортного уровней между локальной и глобальной сетями запрещается полностью – попросту отсутствует маршрутизация как таковая, а обращения из локальной сети в глобальную происходят через специальные серверы–посредники.

23. Системы анализа и прогнозирования

Для анализа и оптимизации бизнеса предоставляют аналитические системы и системы поддержки принятия решений.

Современная СППР состоит из следующих основных частей (функций):

– базы и хранилища данных;

– средств генерации запросов и составления отчетов;

– инструментов оперативной аналитической обработки;

– программного обеспечения интерпретации данных.

Справочно–аналиитические функции обеспечивают:

-просмотр базы данных н выяснение состоянии основных объектов – клиентов, договоров, лицевых счетов документов, операционных дней и т.д.

-формирование запросов к базе данных и выяснение состояний группы объектов;

-формирование отчетов, как поставляемых разработчиками, так и создаваемыми дополнительно пользователями.

Основные требования к современным аналитическим системам:

-обеспечение доступа к внешним гетерогенным источникам информации, в том числе удаленным;

-наличие средств автоматической загрузки внешней информации в целевую базу данных;

-поддержка механизмов автоматического управления бизнес–процессами, например, запуск в определенное время или по событиям заданных бизнес процедур, выполняющих актуализацию базы данных, пересчет агрегированных показателей, архивирование информации;

-гибкая структура базы данных, позволяющая динамически создавать «многомерные кубы» для интеллектуального анализа данных типа drill down и slice and dice;

-оптимизация модели данных по скорости исполнения произвольных запросов;

-хранение данных за большие интервалы времени;

-возможность оперативного архивирования и восстановления данных;

-наличие визуализации данных;

-открытость системы;

-поддержка управления правами пользователей по доступу к данным и функциям системы и наличие встроенных средств аудита.

24. Программные продукты статистического анализа данных

При проведении анализа и оптимизации бизнеса в практической и исследовательской работе широко применяются пакеты статистического анализа. Такие пакеты реализуют основные разделы математической статистики: дисперсионный анализ, факторный анализ, регрессионный анализ, кластерный анализ, дискриминантный анализ, последовательный анализ. Вспомогательными функциями пакетов являются: контроль статистической информации, анализ временных рядов, оценка аномальных значений, тестирование распределений временных рядов, вычисление одномерных статистик, графическое представление временных рядов.

25. Системы подготовки принятия решений

Современные СППР представляют собой, как правило, трехуровневые системы клиент/сервер:

-уровень базы данных, на котором осуществляется хранение и поиск данных бизнес–приложений;

-прикладной уровень, на котором реализована логика исполнения приложений;

-уровень представления информации с использованием графического интерфейса пользователя.

Для того чтобы крупная компания почувствовала эффект от внедрения СППР, должны быть произведены достаточно большие вложения.

Перспективными направлениями СППР являются методы искусственного интеллекта, но из-за их дороговизны и незаконченности научных исследований в этой области они пока не находят широкого применения в аналитической работе.

26. Обзор отечественных АБС.

В отличие от США и Западной Европы, где индустрия программных продуктов для банковской сферы развивается уже несколько десятилетий, где рынок АБС сформирован и имеет чёткую структуру, в России фирмы разработчики более диверсифицируют свою деятельность, решаются вопросы автоматизации не только банков, но и других участников финансового рынка.

DiasoftBank (ЗАО «Компания «Диасофт). Компания «Диасофт» предлагает целый спектр решений – от поставки отдельного программного продукта до комплексной автоматизации деятельности банка любого масштаба.

DiasoftBANK 4x4 является наиболее массовым решением на сегодняшний день.

Общие характеристики продуктов:

-многовалютность – позволяет работать с произвольным количеством валют в банке (при этом одна валюта выделяется в качестве национальной);

-многофилиальность – позволяет вести полные базы данных филиалов на едином физическом сервере;

-многoплановость – позволяет банкам работать с произвольным количеством плановсчетов.

Система КВОРУМ опирается на концепцию коллективной обработки банковских операций и основывается на принципе единой базы данных. Комплексный характер системы заключается в том, что в ней реализованы не только функции, связанные с основной деятельностью банковского учреждения (операционное обслуживание, кредитование и т.д.), но и подсистемы, обеспечивающие автоматизацию собственной деятельности (учет кадров, расчет заработной платы, учет основных средств и т.п.). Всего в состав системы КВОРУМ входит более 40 программных модулей.

27. Обзор зарубежных АБС.

Midas DBA, Equation DBA (Midas–Kapiti International, UK). Эти АБС являются мировыми лидерами по количеству пользователей и количеству действующих установок. Они хорошо известны и на рынке стран СНГ (более 20 внедрений). В целом системы себя зарекомендовали как довольно жесткие, трудно настраиваемые на особенности местного законодательства и нормативной базы. Объясняется это тем, что из рассмотренных это самые старые системы – их коммерческие продажи начались в 1975 году.

IBIS (Financial Objects PLC, UK). АБС IBIS была разработана в начале 1980 года в лондонском Итальянском Международном банке (Italian International Bank ). К 1992 году система была перенесена на платформу IBM AS /400 и стала распространяться под маркой IBIS/AS . Функциональное развитие системы осуществлялось в форме проектов

для отдельных банков.

Platon (IMS Business System Corp., USA). Первая версия АБС была разработана для двух находящихся в Нью–Йорке корейских банков. АБС написана на 4GL Progress и работает на широком круге UNIX– платформ. В 1996 году была выпущена 32–разрядная версия для платформы Windows NT. Имеются интерфейсы к СУБД ORACLE, DB2 и DB2/400.

Platon охватывает основные операции валютного и межбанковского дилинга, коммерческие и потребительские кредиты, ипотеку, прием и выпуск аккредитивов, работу со счетами ностро. АБС имеет средства обработки и передачи основных финансовых сообщений через SWIFT, CHIPS, FEDWIRE и телекс.

SYMBOLS (System Access Pte Ltd., Singapore). АБС Symbols сингапурской фирмы System Access является одним из самых новых предложений на рынке банковских систем. Впервые система была предложена в 1989 году, и ее первым пользователем стал Credit Suisse FiRSt Boston Bank в Сингапуре. Первая версия АБС состояла из учетного ядра и основных функциональных модулей казначейства.