До третьего этапа развития ИС банковские информационные системы практически не отличались одна от другой и копировали системы, существовавшие для автоматизации предприятий различного профиля. С появлением персональных компьютеров большинство банков начало вкладывать деньги в разработку своих уникальных ИС. И до настоящего времени, в зависимости от конкретного банка, информационные системы очень сильно различаться по своим функциям, архитектуре, реализации. Однако при наличии функциональных и архитектурных отличий, специфику ИС определяет предметная область банковского бизнеса. В первую очередь в банковском бизнесе не требуются массивные расчеты, а основной проблемой всегда являются объемы информации, которые необходимо собирать, надежно хранить и оперативно обрабатывать. Поэтому в основе автоматизации банковской системы лежит среда хранения и доступа к данным. Среда должна обеспечивать уровень надежности хранения и эффективность доступа. Соответствующие области информации должны иметь максимальную защищенность от несанкционированного доступа.

Пользователями систем являются банковские служащие. Для них терминал, персональный компьютер или рабочая станция представляют собой всего лишь орудие их собственной профессиональной деятельности. Поэтому информационная система обязана обладать простым, удобным, легко осваиваемым интерфейсом, который должен предоставить конечному пользователю все необходимые для его работы функции, но в то же время не дать ему возможность выполнять какие–либо лишние действия. Эффективность использования системы зависит от качества интерфейса. Существенной составляющей банковской информационной системы является информация, которая долго накапливается и утрата которой невосполнима. Поскольку в банках планируется долговременное накопление ценной информации, то должны существовать надежные способы ее долговременного хранения.

1.2 История развития автоматизированных банковских систем

Первые автономные системы, обеспечивающие обработку платёжных документов, подсчёты балансов и подготовку отчётной документации в банках, были разработаны за рубежом в 50–х годах. В 1959 году в Bank of America начала работать электронная установка для осуществления депозитных чековых операций – «ЭРМА». С появлением в 1954 году способа записи реквизитов документа специальными магнитными чернилами были разработаны поточные линии, которые помимо компьютера, включали сортировальные и считывающие аппараты, механизмы для магнитной надпечатки, быстродействующие печатные механизмы для изготовления выписок, журналов и другой бухгалтерской документации. К концу 70–х главной целью банков стало увеличение объёмов банковских услуг, поэтому типичная банковская система того времени представляла собой мощную обрабатывающую ЭВМ, к которой через относительно медленные каналы связи подключались региональные концентраторы и групповые терминальные контролеры, обеспечивавшие распределение информации на местах. В это время появились первые системы телеобработки данных, позволившие связать центральные конторы банков с удалёнными филиалами, создавая тем самым системы электронных межбанковских расчётов. Массовое распространение ЭВМ в 80–е годы приобрело универсальный и всеобъемлющий характер, охватив буквально все направления банковской деятельности. Их использование позволило улучшить качество банковских услуг за счёт автоматизации обработки информации на рабочих местах, где непосредственно выполнялись банковские операции, и велось обслуживание клиентов.

В СССР машинная обработка информации в финансово–кредитной системе, в том числе в сберегательных кассах велась в рамках повсеместного внедрения АСУ и практически не отличалась от стандартов, разработанных для большинства предприятий страны [50].

Ускоренное развитие финансового сектора рынка потребовало повышения эффективности обслуживания клиентов, гибкого экономического маневрирования, минимизации рисков. Если раньше наибольший вес приходился на кредитование, операции Forex и операции на денежных рынках, что позволяло внедрять АБС без больших затрат на адаптацию, то с распространением закладных и портфельных операций и, в особенности, операций с производными инструментами (фьючерсы, опционы и свопы) сформировались новые требования к функциональным возможностям и гибкости АБС. В частности, банки должны осуществлять мониторинг позиций относительно текущего состояния рынка и консолидировать риски по торговым операциям. Распределённая обработка данных и улучшение средств связи позволили решить проблему интеграции и обеспечения целостности оперативно используемой информации.

В России на рубеже 80–хи 90–х годов с появлением финансового рынка и первых коммерческих банков начала становление новая банковская система. Развитие отечественных технологий автоматизации банковского дела неразрывно связано с развитием банковской системы. Значительные изменения в области банковской автоматизации происходят вместе с глобальными внутрибанковскими и политическими изменениями и потрясениями в России.

Первым этапом развития была так называемая «островная» автоматизация – естественный начальный этап автоматизации любого вида деятельности, который характеризуется автоматизацией отдельных, как правило, наиболее важных или относительно легко автоматизируемых частей технологического процесса. Малочисленные команды разработчиков создавали простые системы для их быстрого внедрения.

Высокий уровень инфляции в период 1989–1995 годов стал важнейшим фактором, определившим развитие всей российской банковской системы, собственно банковского бизнеса, банковских технологий и банковских программных разработок.

Инфляционная «накачка» финансового рынка в эти годы явилась основой количественного роста банков и причиной высокого уровня доходности финансовых сделок. Высокая доходность была доступной не для всех участников рынка, но именно для банков – как для распределителей и регуляторов инфляционных потоков. Основная задача банковской автоматизации на «инфляционном» этапе развития состояла в учете финансовых потоков, точнее – в учете отдельных платежей и отдельных операций. Банкам не приходилось особо заботиться об автоматизации оптимального управления финансовыми ресурсами. Уровень доходности банковских операций при высокой инфляции всегда оказывался высоким. Всем коммерческим банкам были нужны недорогие, практически однотипные программные продукты одного класса.

В течение этого периода развитие отечественных автоматизированных банковских систем было связано в основном с изменениями аппаратно–технических платформ, без коренного

улучшения технологических аспектов.

Первый этап – автономные персональные компьютеры, базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка. Структура АБС – автономные АРМы, не связанные или слабо связанные через обмен файлами.

Второй этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка. Структура АБС – автономные АРМы, связанные по данным через общие файлы, лежащие на сервере и не связанные по функциям.

Третий этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети базовый элемент технологии – бухгалтерская проводка, реже документ. Структура АБС – автономные АРМы, сильно связанные по данным через общие структуры базы данных и слабо связанные по функциям.

Четвертый этап – персональные компьютеры, работающие в локальной сети, или же хост-компьютер с терминалами. Структура АБС – автономные АРМы, сильно связанные по данным через общие базы данных, в отдельных случаях связанные по функциям через общее ядро.

С августа 1995 года прекратился численный рост количества банковских учреждений в связи с кризисом на рынке межбанковского кредитования – первым системным кризисом российской банковской системы. Снизилась доходность финансовых операций, банкам уже было недостаточно просто считать проходящие через банк финансовые потоки, появилась необходимость эффективного управления этими потоками, а также всеми активами и пассивами банка.

В это время и начались разработки более серьёзных систем пятого этапа. Аппаратная платформа – персональные компьютеры в распределенной сети с несколькими физическими серверами приложений. Серверы работают под многозадачными многопользовательскими ОС; СУБД – профессиональная реляционная плюс менеджер транзакций; базовый элемент технологии – документ или услуга. Структура АБС – логические АРМы, сильно связанные как по данным, так и по функциям в пределах локальной сети или слабо связанные по данным в пределах распределенной сети. Технология трехуровневая «клиент-сервер» с использованием менеджеров транзакций. Банковский кризис августа 1998 года резко ухудшил рынок банковских информационных технологий, имеющего очень малую финансовую емкость.

2.1 Финансовая информация и финансовые потоки

В современных условиях, характеризующихся высоким динамизмом финансового рынка и возрастанием значимости фактора конкуренции, информационное обеспечение финансово– экономической деятельности имеет особенное значение. Как подчеркнул в своём докладе председатель правления CITY BANK Уильямс Бристон: «Сейчас информация о деньгах столь же или даже более важна, чем сами деньги».

Финансовая информация – это информация, раскрывающая экономическое состояние рассматриваемого объекта. Финансовая информация определяет экономическое состояние объекта, его экономические характеристики. Описание объекта необходимо, для осуществления финансовых операций с этим объектом для изменения его экономических характеристик, а значит и самой финансовой информации.

Цель получения финансовой информации – иметь возможность оказывать влияние на экономическое состояние объекта. Экономическое состояние характеризуется ведениями, данными, понятиями о наличии прав собственности в стоимостном выражении и условиях перераспределения этих прав. В информации, которая циркулирует в банке, можно выделить непосредственно информацию о финансах. В этом случае вопрос касается электронного аналога денежных средств.

Примеры финансовой информации: прибыль до налогообложения, прибыль на акционерный капитал, прибыль на акцию, дивиденды. Примеры информации о финансах: средства в кассе, остаток средств на счете.

2.2 Классификация финансовой информации

Классификация по отношению к объекту: внутренняя информация об объекте, внешняя информация. Внутренняя: баланс предприятия, финансовые отчеты, информация о движении денежных средств. Внешняя: ставка рефинансирования ЦБ, курс доллара, уровень инфляции, цены на продукцию, информация с товарных и валютных бирж и т.д.

Классификация по способам получения: данные из периодической печати, информация, полученная по выделенным каналам, информация, полученная из Интернет, информация из финансовых документов. Выделенными могут быть каналы банковской информации, каналы информационных агентств, компьютерные сети корпораций, компьютерные сети бирж.

Классификация по степени достоверности: точная информация (сколько бланков строгой отчетности в хранилище), расчетная информация – достоверность определяется методом округления, статистическая информация (благосостояние возросло на 0,01%), смысловая информация (наметился подъем в экономике).

Классификация по частоте обновления: реальное время, ежедневная информация, ежемесячная, ежеквартальная, периодическая, случайная. Классификация по ориентации во времени: прошедший период, настоящее время, будущий период.

Классификация по виду представления: цифровая, текстовая, графическая.

Классификация по форме организации: произвольная, табличная, в виде установленной формы (отчет, бланк, таблица).

Классификация по степени доступности: общедоступная, конфиденциальная (информация, предназначенная для использования на определенном предприятии или на нескольких предприятиях), секретная (информация, предназначенная для заранее определенного круга лиц).

3.1 Финансовая информация и финансовые потоки

3.2 Характеристики финансовой информации

Для того чтобы информация могла оказывать влияние на объект, необходимо ее соответствие определенным характеристикам или качеству. В частности, она должна быть уместной, своевременной, надежной, постоянной.

Уместность. Это понятие означает, что информация должна относиться к принимаемому решению. Информация может быть уместна для одного конкретного решения, а для другого – нет. Точно так же информация может быть уместна для одной группы пользователей, а для другой – нет. Уместность определяется пользователем и решением, которое он принимает.

Информация считается уместной, когда она влияет на экономические решения пользователей, помогая им оценивать события прошлого, настоящего или будущего. Понятность. Если финансовые отчеты непонятны, то они имеют небольшое практическое значение. Важно представлять информацию таким образом, чтобы она была понятна для пользователя. Например, финансовый отчет японской компании на японском языке для российской налоговой инспекции.

Ценность. Понятность предполагает возможность определения ценности информации. Информация очень ценная, информация представляет определенную ценность, информация не представляет никакой ценности.

Своевременность. Чтобы быть полезной информация должна быть актуальной, то есть с момента образования информации она должна быть получена в срок, достаточный для принятия решений на основании полученных сведений.

Надежность и постоянство. Если информация ненадежна, то неизбежным результатом этого будут ошибочные и неточные решения.

Достоверность и безошибочность. Достоверная информация отражает результат операций, которые она представляет.

Полнота. Информация включает только те сведения, которые позволяют человеку, для которого она предназначена, принимать решения или действия. Однако, в зависимости от квалификации самого получателя, некоторые пропуски могут превратить информацию в неверную или вводящую в заблуждение и, следовательно, неполную.

Постоянство формирования. Постоянство предполагает возможность сопоставлять показатели во времени и между однородными экономическими объектами.

4.1 Финансовая информация и финансовые потоки

4.2 Организация информационных потоков в АБС

Финансовые потоки инициируются документами, поэтому рассмотрение организации информационных потоков, связанных с финансовыми потоками, может выполняться путем приближения информационного обмена между подсистемами и модулями АБС к бумажному документообороту коммерческого банка. Состояние подсистем и модулей в любой фиксированный момент времени определяется набором объектов двух классов и значений их атрибутов.

Объектами в данном случае являются финансовые и информационные документы. Проводки по счетам порождаются финансовыми документами, а обработка других документов приводит к изменению значений атрибутов нефинансового характера (все атрибуты, кроме остатков на счетах), к созданию или удалению ряда объектов системы. Такой подход к анализу состояния АБС и управлению финансовыми и информационными потоками называется операционно–документарным. Основными понятиями в операционно–документарном подходе являются операция и документ. Под операцией понимается последовательность действий системы (вызовов и отработки функций и процедур), приводящая к изменению ее информационного состояния. Любые операции в системе осуществляются на основании конкретного документа. На основании одного финансового документа может быть выполнено несколько проводок. Значения всех других атрибутов, а также количественный состав объектов системы изменяются при обработке системой информационного документа.

Операционно–документарный подход характеризуется следующими принципами:

-обязательная привязка всех входящих и исходящих документов к конкретным действиям по банковским операциям;

-изменение информационного состояния системы только посредством инициализации операций по обработке документов;

-возможность разграничения полномочий пользователей банковской системы, как на проведение определенных операций, так и на обработку определенных типов документов;

-протоколирование изменений информационного состояния системы только в привязке к операции, породившему ее документу и инициализировавшему ее пользователю;

-наличие справочников типов операций системы и типов документов, а также возможности конструирования из них действий системы, сопровождающих оказания банковской услуги.

Использование при организации финансовых потоков подхода, ориентированного на реальный банковский документооборот, позволяет легко восстанавливать последовательность действий пользователей при выполнении банковских операций и сохранять логическую целостность информационного пространства системы.

Таким образом, связываются информационные, финансовые потоки и финансовая документация. Моделирование финансовых требований и оптимизация финансового потока и документов может осуществляться через построение диаграммы потока данных. При этом можно проанализировать, как каждый процесс преобразует свои входные данные в выходные и максимально отразить информационный обмен подразделений банка между собой, а также с внешними организациями.

Рис. Формирование информационных представлений пользователя

Представленная модель отражает весь документооборот, как явно выраженный – обмен отчётами, инструкциями и меморандумами установленного образца, официальная переписка, так и неявно выраженный – обмен документами свободного формата через компьютерные сети.

5. Структура банка

Структура банка формируется путем сопоставления технологий деятельности конкретных подразделений. Организационная структура рассматривается как средство реализации процесса банковской деятельности. Организационная структура определяет механизм банковской деятельности, уровни управленческих решений, обмен информацией между ее элементами.

Структура коммерческого банка строится в соответствии с функциями, выполнение которых предусмотрено уставом банка. Существует несколько стандартных структур управления:

-линейная, когда правлению банка непосредственно подчинены отделы;

-штабная организация, при которой правлению подчинены департаменты, объединяющие отделы по принципу управленческих функций;

-линейно–штабная трёхуровневая структура, при которой отделы подчинены управлениям промежуточного уровня, обслуживающим различные группы юридических и физических лиц.

На рисунке показана стандартная структура среднего коммерческого банка. Высшим органом является правление, которое осуществляет стратегическое управление, определяет траекторные цели и политику банка на основе данных экономического анализа и данных бухгалтерской отчётности. Правление доводит свои решения до департаментов для дальнейшей их детализации и исполнения соответствующими отделами. Правление осуществляет общий контроль проводимой банком политики, пересматривает её при изменении экономической ситуации, а также контролирует состояние банковского портфеля.

Кредитный комитет дает заключения по всем случаям кредитования или превышения установленных лимитов, а также по их определению. Он вырабатывает рекомендации по величине ссудных процентных ставок и структуре кредитов по срокам и видам.

Ревизионный комитет обеспечивает регулярные внутренние аудиторские проверки либо своими силами, либо с привлечением внешних аудиторов.

Исполнительный комитет обеспечивает проведение экономического анализа (выполнение целей банка, прибыльности, ликвидности и др.), в процессе которого анализируются основные экономические показатели, и отслеживается выполнение траекторных целей. Департамент развития и маркетинга банка включает в себя два отдела.

Отдел развития обеспечивает анализ внешней ситуации, и после согласования его с оценкой внутренней ситуации в банке подготавливает возможные направления политики банка и продвижения его услуг на рынок. Эти решения должны согласовываться с генеральными целями, утверждёнными правлением банка.

Отдел маркетинга осуществляет оценку конъюнктуры рынка банковских услуг, анализирует соответствие номенклатуры, качества и цены собственных услуг уровню рынка, продвигает свои услуги на рынок, вырабатывая для этого рекламную политику. Департамент экономического управления обеспечивает тактическое управление и включает планово– аналитический отдел и отдел управления ликвидностью.

Отдел управления ликвидностью осуществляет расчёт показателей ликвидности банка, их факторный анализ и ежедневный контроль.

Планово–аналитический отдел, изучая внутрибанковские показатели, устанавливает финансовый план, планирует внутренние мероприятия. Отдел рассчитывает ожидаемую сумму пассивов и решает задачу их эффективного размещения.

Департамент кредитно–депозитных операций включает кредитный, депозитный и фондовый отделы.

Кредитный и фондовый отделы дополняют друг друга, не только выполняя принятую стратегию банка в кредитной и инвестиционной политике, но и оперативно реагируя на требования, выдвигаемые сложившейся экономической ситуацией на рынке капитала.

Функции кредитного и депозитного отделов, несмотря на принципиально разное содержание их операций, по форме очень близки. Сходство функций выражается в необходимости выполнения весьма трудоёмких работ по проверке и соблюдению целого ряда формально–правовых принципов кредитования, которые должны соблюдаться как кредиторами, так и заёмщиками. Проверка кредитоспособности является предпосылкой для всех других действий банка по отношению к заёмщику, то есть осуществляются анализ возможности обеспечения выплаты кредита и своевременность взноса, процентов, других платежей физическим и юридическим лицом. Эта проверка требует анализа баланса заёмщика, ликвидности залога, ежегодного финансового отчёта и ряда других регистров, содержащих показатели работы предприятия.

Департамент операционно–учётных работ реализует комплекс задач по открытию и закрытию лицевых счетов, выполнению расчётов по поручению каждого клиента, ведению межбанковских операций, ведению бухгалтерского учёта на синтетическом уровне и составлению отчётности, которая используется как самим банком (ревизия и контроллинг), так и учреждениями внешней среды (вышестоящие, налоговые и другие организации). Этот департамент выполняет следующие функции:

-расчёт и распределение доходов и налогов между бюджетами;

-учёт расчётно–платёжных документов до наступления срока платежа и не оплаченных в срок;

-обеспечение правильных и своевременных расчётов между клиентами;

-начисление и списание процентов по текущим и расчётным счетам;

-учет ценностей и документов на вне балансовых счетах;

-учет срочных обязательств по ссудам;

-депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов и акцептов платёжных поручений;

-организация и контроль операций межфилиального оборота;

-составление баланса.

Реализация этих функций поддерживается работой соответствующих отделов.

Департамент административного управления обеспечивает работу отделов, создаваемых при дирекции (юридический отдел, отдел кадров, ревизионный и организационные отделы), и хозяйственно–управленческих отделов (отдел информационных технологий и др.), которые входят в обычный состав управленческой структуры любого предприятия. Департамент экономического управления прорабатывает стратегические цели до уровня тактических и передаёт их в виде финансовых планов на уровень оперативного управления, непосредственно на передовую, где идёт обслуживание клиентов – департамент кредитно–депозитных операций и департамент операционно–учётных работ.

6. Составляющие АБС

Для эффективной работы рассмотренной организационной структуры необходимо применение современных информационных систем.

На рисунке показаны составляющие АБС: аппаратные средства, программное обеспечение, математическое обеспечение, информационное обеспечение, функциональное обеспечение, технологическое обеспечение. Все компоненты АБС взаимосвязаны между собой, и невозможно точно определить чёткую границу между ними.

Информационное обеспечение делится на внутримашинное и внемашинное. Совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота информационных

потоков, представляет внемашинное обеспечение. Внутримашинное обеспечение это представление данных на машинных носителях в виде специально организованных массивов, файлов, баз данных, банков данных и их информационных связей.

Функциональное обеспечение определяет предметную, содержательную направленность АБС и выражается в виде набора операций, функций и задач. Базовым элементом функционального обеспечения является операция

Технологическое обеспечение представляет собой совокупность проектных решений, определяющих технологию обработки, создание технологических условий для ведения банковских операций в автоматическом режиме, а также набор технологических инструкций и рекомендаций, подкрепляющих эти операции. Технологическое обеспечение объединяет информационное и функциональное обеспечение в общие технологии работы. Базовым элементом технологического обеспечения является внешнее событие, при реакции на которое необходимо выполнить в определённой последовательности ряд операций.

Три перечисленных вида обеспечения описывают непосредственно концептуальный слой деятельности конкретного банка.

Математическое обеспечение делится на предметное и прикладное. Предметное математическое обеспечение представляет собой совокупность алгоритмов, экономико–математических методов преобразования информации, моделей, отражающих в информационном плане финансово–кредитные процессы и методы решения банковских задач.

Прикладное обеспечение включает в себя алгоритмы, методы и модели автоматизированной системы.

Программное обеспечение состоит из двух частей: системная составляющая (операционные системы, СУБД, сервисные программы) и прикладная составляющая (непосредственно используемые в банке программные модули, АРМы, офисные системы).

Аппаратные средства. В состав аппаратных средств входят:

-средства вычислительной техники (сервера, рабочие станции);

-оборудование локальных вычислительных сетей;

-средства телекоммуникации и связи;

-оборудование, автоматизирующее различные банковские услуги: автоматы–кассиры, терминалы торговой системы, оборудование платёжных систем пластиковых карт. Системная составляющая программного обеспечения и аппаратные средства образуют системно–техническую среду банка.

7. Уровни описания автоматизированных банковских систем

На рисунке показаны три уровня АБС: уровень предметной области, прикладной уровень, и уровень системно–технической среды. Самый верхний уровень представляет собой предметную область банка – область чистой экономики, управления и финансов. Эта составляющая наиболее важна для функционирования банка. Нижний уровень представляет системно–техническую среду организации, отражает программно – аппаратную инфраструктуру АБС. Инфраструктура имеет долговременный характер, создается на многие годы вперед и требует значительных капитальных затраты на ее создание.

Системно–техническая составляющая стабильна, а ее развитие является прогнозируемым и управляемым.

Прикладная программная составляющая эксплуатируемых АБС представляет взаимосвязанные функциональные подсистемы, обеспечивающие решение задач организации и достижение ее целей. Она отражает прикладную область и сильно привязана к организационно–управленческой структуре банка, распределению функций, финансовым технологиям и схемам документооборота. Эта составляющая представляет центральную часть автоматизируемой системы.

При построении АБС необходимо учитывать особенности банковской деятельности и направление развития программно–технической составляющей. Для того чтобы получить наиболее точное представление о требованиях к АБС, необходимо дать точное и формализованное описание данных областей. Этот этап формализованного описания предваряет инициацию работ над проектом разработки АБС и должен быть тщательно и строго проработан, так как неточности и ошибки на данном этапе приводят в дальнейшем к огромным затратам на их устранение.

8. Система управления представляет собой совокупность субъекта управления – управленческого аппарата и объекта управления, например, финансового подразделения. На рисунке показаны компоненты системы управления связанные прямой и обратной связями.

Субъект управления – активная часть системы управления, вырабатывает и инициирует управляющие воздействия в виде сигналов, команд (прямая связь), которые поступают к объекту управления, представляющему собой пассивную исполнительскую часть системы. Субъектами управления в банке являются сотрудники и руководители разных уровней. Субъект имеет параметры, определяемые квалификацией, служебными инструкциями, диапазоном действий, а также правами и ограничениями. Действуя в пределах этих параметров, субъект формулирует цели, разрабатывает планы, вырабатывает требования к принимаемым решениям и контролирует поведение объекта.

Объектом управления являются финансовые потоки. Поскольку объект является дорогостоящим и его поведение влияет не только на работу банка, его клиентов, но и на экономику народного хозяйства, существует многоступенчатая система управления, препятствующая выходу объекта в неустойчивое состояние.

Внешняя среда – множество существующих вне системы элементов любой природы, оказывающих влияние на систему или находящихся под её воздействием в условиях рассматриваемой задачи.

Управление представляет собой воздействия, направленные на поддержание или улучшение функционирования управляемого объекта в соответствии с имеющейся программой или целью управления.

Рис Система управления банком.

9.1 Операционный день банка

Операционным днем банка называется период, в течение которого происходит переход банка из одного фиксированного финансового состояния в другое. Фиксированным состоянием банка является финансовое состояние, соответствующее документарному балансу. Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня. При стандартном начале работы дата операционного дня совпадает с текущей датой. В некоторых случаях дата операционного дня может не совпадать с текущей, но дата операционного дня должна совпадать с машинной датой. Пока операционный день не определен, заблокированы все операции с документами на эту дату. Изменение состояния операционного дня банка осуществляется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций.

Изменение происходит при выполнении операций, меняющих текущее сальдо на счетах: выполнение внутрибанковских проводок, операции по кассе, ввод документов от филиалов, ввод платежных документов. При выполнении операций, меняющих атрибуты счетов, условия договоров, изменение состояния операционного дня не происходит.

Основанием для ввода информации в программное обеспечение операционного дня, является наличие соответствующим образом оформленных бумажных документов. Информация последовательно, документ за документом, переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние документа. Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счетах, то есть не поступает в оплату.

Возможны разные технологии перевода документов в оплату. Как правило, технология ввода зависит от традиции банка, квалификации и степени ответственности персонала.

Кроме обработки платежных документов, в течение операционного дня происходит работа с кассовыми документами, а также ведение кредитных, депозитных и корреспондентских счетов и договоров. Кассовые операции осуществляются посредством трех документов приходного, расходного и приходно–расходного ордера. Кассовые операции производятся параллельно с другими работами в соответствии со своей технологической цепочкой. Кредитные и депозитные счета ведут отдельные исполнители. В их обязанность входит:

-формирование объектов типа договор;

-изменение в соответствии с договором процентов по кредиту (депозиту);

-отслеживание уплаты процентов (по расчетным счетам клиентов) и занесение суммы выплаченных процентов на счет;

-выставление счетов на просрочку (либо путем изменения процента, либо путем заведения нового счета).

Часть документов влияющих на состояние счетов поступает в машинном виде. К таким документам относятся:

-документы, которые готовятся в филиале;

-документы клиентов, которые используют систему клиент–банк;

-документы банков–корреспондентов, использующих другие автоматизированные системы;

-документы, сформированные дилинговыми системами, системами учета вкладов населения, внутренней бухгалтерией.

Перечисленные документы находятся в электронном виде, пригодном для использования стандартной операции экспорта–импорта данных. Все введенные документы подлежат контролю. Рассматриваются два типа контроля: допустимость оплаты и контроль правильности заполнения.

Контроль на допустимость оплаты (допустим ли конкретный платеж) осуществляет бухгалтер (или главный бухгалтер). Контроль производится на допустимость оплаты визуально, непосредственно на рабочем месте бухгалтера с экрана либо по контрольной распечатке.

Последующий контроль на правильность заполнения осуществляется визуально, и по контрольным суммам пачки. Большая часть проверок осуществляется в процессе ввода документов.

Технология отправки в РКЦ либо в другой банк–корреспондент также может быть различной. При отправке состояния документов изменяются, то есть, хотя оплата документов еще не произведена, необходимо их пометить и осуществить выгрузку во внешний файл, который и используется системой пересылки документов.

Перевод в оплату осуществляется пачками либо другими группами документов (например, все документы, введенные в течение дня). При переводе в оплату нужные документы помечаются, и выполняется процедура группового изменения на состояние в оплату. При этом меняется состояние соответствующих счетов (текущее сальдо и обороты).

Пересылка документов в РКЦ, пересылка документов дня из филиала в банк или из банка в филиал, может выполняться по разным технологиям обмена. Однако при любой технологии первым шагом является выгрузка документов в некоторый внешний по отношению к системе файл (текстовый, dbf или другой тип формата). Далее этот файл подхватывается системой передачи информации и пересылается по месту назначения. Обычно процедура отбора документов для выгрузки и формирования внешнего файла оформляется в виде запроса, который последовательно инициирует отбор информации и выдачу соответствующего отчета в нужный файл или выдачу с соответствующей спецификацией.

Кроме пересылки документов, необходим прием документов из других систем. Прежде всего, это прием выписок по начальным и ответным документам из РКЦ. Начальные дебетовые документы готовятся в банке, затем они выгружаются и передаются в РКЦ. После обработки их в РКЦ в банк приходит выписка. В соответствии с выпиской отбираются документы и переводятся в оплату. Ответные кредитовые документы готовятся в других банках. Затем они передаются в РКЦ и из РКЦ приходят в банк сначала в виде выписок. Выписки при помощи стандартных процедур загружаются в систему в виде документов и переводятся в промежуточное состояние (не в оплату). Далее по мере прихода приложений из РКЦ документы переводятся в оплату.

9.2 Задачи программного обеспечения по ведению операционного дня

Системы, отвечающие за ведение операционного дня в банке, должны обеспечивать решение ряда задач.

1. Загрузка, хранение и ведение нормативно–справочной документации:

состав и структура балансовых счетов; классификатор банков; виды договоров; типы валют; типы лицевых счетов; типы платежных документов.

2. Загрузка, хранение и ведение оперативной информации:

информация о клиентах; информация об открытых счетах; информация о валютном курсе.

3. Ввод платежных документов формирования:

отложенных платежей; дат валютирования; дат проводок; проводок; связи с внешними счетами; связи с корреспондентскими счетами в РКЦ; связи с корреспондентскими счетами филиалов; связи с корреспондентскими счетами в других банках.

4. Сведение баланса предполагает формирование:

оборотов по счетам; выдачу регламентированных отчетов.

10. Межбанковские электронные расчеты

В самом общем виде систему расчетов между банками можно подразделить на следующие составляющие:

-система Центрального банка;

-система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

-система внутрибанковских межфилиальных расчетов;

-система международных расчетов;

-система расчетов по пластиковым карточкам;

-система взаиморасчетов участников фондового рынка.

Порядок расчетов регулируется в основном Центральным банком России, однако, в регулировании дополнительно участвуют и управляющие органы соответствующих расчетных систем. В каждой расчетной системе определены технологические особенности, протоколы обмена, правила взаимодействия участников системы.

Правила работы систем определяются инструкциями и положениями административных органов. Требования к технологии и программно–аппаратным комплексам регламентируются по защищенности от несанкционированного доступа.

Приоритетная задача для всех систем – это поддержание расчетов в реальном времени.

Цель создания – установить единый для всех регламент работы системы, единые правила расчетов и единую технологию их проведения. Перечень участников межбанковских расчетов на территории Российской Федерации с указанием их реквизитов и кодовых

обозначений находится в справочнике банков РФ. Справочник содержит информацию об учреждениях и подразделениях Банка России, а также кредитных организациях (филиалах), счета (субсчета) которых открыты в расчетной сети Банка России.

11. Всемирная система межбанковских финансовых телекоммуникаций

Инициатива создания международного проекта, который ставил бы своей целью обеспечение его участникам возможности высокоскоростного обмена банковской информацией при высокой степени контроля и защиты от несанкционированного доступа,

относится к 1968 году. В 1972 году эта инициатива была оформлена в проект, получивший название MSP (Message Switching Project - проект коммутации сообщений). В представленном в том же году фирмой Logis отчете содержались расчеты и рекомендации по созданию рентабельной системы обмена банковской информацией, удовлетворяющей следующим требованиям:

1.Система должна основываться

-на создании международной сети и сетевой службы сервиса;

-на стандартизации процессов, а также стандартизации сообщений;

-на стандартизации способов и оборудования подключения банков к сети;

2. Для обеспечения рентабельности при стоимости передачи одного сообщения 0,15 долларов США, система должна обрабатывать не менее 100 тыс. сообщений вдень с участием примерно 70 банков.

3. Система должна содержать два независимых и связанных друг с другом распределительных центра и концентраторы связи в каждой из стран-участниц системы. Основываясь на этих рекомендациях, 239 банков из 15 стран Европы и Северной Америки в мае 1973 года в соответствии с бельгийским законодательством создали компанию S.W.I.F.T. (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций). Целью компании стало создание, использование, поддержка и эксплуатация единой системы и средств, необходимых для быстрой и безопасной передачи банковских сообщений любого вида по сетям телекоммуникаций.

В настоящее время пользователями SWIFT являются более 7000 крупнейших банкови финансовых организаций из 190 стран. Ежедневный объем сообщений, передаваемый по сети SWIFT, превышает 4,9 млн. сообщений на общую сумму более 5 триллионов

Долларов США. Для каждой компании, претендующей на вступление в S.W.I.F.T. в качестве участника, установлены специальные критерии, на соответствие которым она проходит проверку. С каждой из компаний заключается отдельный договор, определяющий, какие услуги S.W.I.F.T. распространяются на нее. После заключения договора S.W.I.F.T. принимает на себя ответственность за точную, полную и своевременную доставку сообщений.

Стандарты сообщений. Главной особенностью системы и одновременно достижением сообщества является разработка и создание стандартов банковских сообщений. Стандарты создавались с учетом требований Международного комитета по стандартам (1SO), а также Международной торговой палаты (IСС). В результате были выработаны стандарты на типовые сообщения о финансовых и коммерческих операциях банков, которые значительно упрощают взаимодействие отправителя и получателя сообщения.

Сообщения всех типов построены по общему принципу. Они состоят из начальной части, в которую входят метка начала сообщения (Start of Message), заголовок (Header) и метка начала текста (Start of Text), текста сообщения (Text of Message) и окончания сообщения, в которое входит метка конца текста (End of Text), параметры (Trailer) и метка конца сообщения (End of Message). Начальная часть и окончание образуют “конверт”, в котором

пересылаются сообщения и который содержит информацию, важную для управления движением сообщения в сети. Заголовок содержит одиннадцатизначный код-идентификатор получателя сообщения, код терминала отправителя, текущий пятизначный номер, выполняющий контрольную и защитную функции, и трехзначный код сообщения с двузначным кодом приоритета. В параметрах указываются код аутентификации и другие

сообщения, например, предупреждение банка-получателя о задержке в передаче сообщения, предупреждение о возможности двойного платежа и т.п.

С целью обеспечения правильной доставки сообщений, все пользователи S.W.I.F.T. снабжаются кодами-идентификаторами (Bank Identifier Codes, BIC), являющимися адресами в сети.

Коды-идентификаторы имеют следующую структуру:

-всемирный четырехбуквенный код финансовой организации;

-двухбуквенный код страны в соответствии со стандартами ISO;

-двухбуквенный код местоположения финансовой организации (возможно географическое деление внутри страны, то есть город, область или временная зона);

-трехбуквенный вспомогательный код (для финансовой организации, не являющейся пользователем S.W.I.F.T. проставляется буквенный код BIC; для пользователя S.W.I.F.T. трехбуквенный код может быть использован для идентификации его конкретного местоположения в стране).

Текст сообщения строго регламентирован и состоит из полей, обозначенных двузначным цифровым кодом. Информация заносится в поля в строгой последовательности, при этом поля бывают обязательные и необязательные для заполнения. Основную часть текста сообщения составляют формализованные (по цифровым кодам) платежные поручения, подтверждения оплаты и другие финансовые документы.

В стандартах сети S.W.I.F.T. строго определены категории, группы и типы передаваемых сообщений, каждое из которых однозначно «кодирует» любую банковскую операцию.

Как правило, сообщения передаются от одного банка - другому, однако существует выделенная в особую группу категория системных сообщений S.W.I.F.T.. Системные сообщения имеют наивысший приоритет, поскольку касаются функционирования системы. Остальные сообщения могут быть срочными и обычными.

Стандарты и технология S.W.I.F.T. предоставляют возможность создавать прикладные программы для автоматической обработки сообщений. Благодаря этому увеличивается производительность и уменьшаются затраты на ручную обработку сообщений.

Доставка сообщений производится в режиме реального времени, причем их проверка и подтверждение подлинности осуществляется полностью автоматически.

Структура сети. Сеть S.W.I.F.T. представляет собой систему передачи данных, состоящую из операционных центров, активных систем, так называемых региональных процессоров (концентраторов сообщений) и каналов связи. Операционные центры осуществляют управление системой и ее мониторинг, сбор диагностической информации и восстановление элементов сети после сбоев.

Сеть S.W.I.F.T. построена на основе четырехуровневой архитектуры и управляется системным управляющим процессором. Первый уровень -терминал пользователя, используемый для подключения к сети. Второй уровень -региональные процессоры для получения сообщений от пользователей и их предварительной проверки с целью подготовки к первичной обработке в групповом процессоре. Региональный процессор обрабатывает инструкции группового процессора, выполняет доставку сообщений и контроль локальной связи с пользователем. Это полностью автоматизированные системы со 100%-ным дублированием всех функций. Характеристики оборудования зависят от объема обрабатываемых сообщений и количества подключенных терминалов. Третий уровень -групповой процессор. Поскольку система S.W.I.F.T. построена на базе структуры, состоящей из нескольких групп функционально-независимых модулей, групповой процессор обеспечивает хранение сообщений, поиск по запросу, распределение информации по региональным процессорам адресатов, долгосрочное архивирование и генерацию системных отчетов. Четвертый уровень — системный управляющий процессор, выполняющий только функции контроля и управления всей системой. На верхнем уровне системы обработка сообщений не выполняется.

Обеспечение защиты данных. Важное значение в системе S.W.I.F.T. придается обеспечению безопасности, что, определяет качество обслуживания, предоставляемого международной банковской сетью. В обществе S.W.I.F.T. имеется Управление главного инспектора, занимающееся поиском слабых мест в защите данных, разработкой и совершенствованием мер безопасности. Комбинирование физических и логических мер по безопасности, а также применение различных видов шифрования предупреждает возможность изменения сообщения в процессе его передачи по сети S.W.I.F.T.. Никто кроме отправителя и получателя сообщения не может считать его содержание. Особенно строгие меры предъявляются к процедуре подключения терминалов. Система должна распознавать каждый подключенный терминал на основании анализа контрольного системного сообщения с секретным кодом (каждый раз выбирается новый набор ключей),

индивидуальным для каждого пользователя. Это так называемая процедура обмена ключами. Только после получения подтверждения распознавания происходит регистрация терминала в сети. Все коды и ключи вводятся в терминал S.W.I.F.T. с помощью микропроцессорных карт (МК). Одной из мер защиты является автоматическое отключение терминала системой в ряде случаев: при обнаружении помех или сбое в канале, при неоднократных ошибках передачи, неверном коде или формате сообщения, ошибках в процедуре входа в систему и т. д. Все события отключения терминала автоматически регистрируются системой в специальном файле.

Кроме того, высокий уровень безопасности обеспечивают следующие процедуры:

-каждое сообщение в системе получает свой входящий и исходящий номер, который отслеживается средствами S.W.I.F.T.,

-текст сообщения шифруется с помощью специальных устройств;

-система автоматически создает и направляет пользователю отчеты об обмене сообщениями;

-каждое сообщение заверяется специальным ключом аутентификации.

При нарушении какой-либо из процедур происходит автоматическое отключение терминала. Согласно требованиям сети S.W.I.F.T. все пользователи системы подразделяются на следующие четыре категории (в соответствии с выполняемыми функциями):

-пользователи приложений;

-пользователи, ответственные за отправку сообщений и работающие с приложениями базы данных;

-операторы, управляющие открытием и закрытием сеансов с сетью S.W.I.F.T., выполняющие операции «конца дня» и занимающиеся подготовкой отчетов и архивов;

-администраторы системы.

Пользователи каждой из категорий имеют доступ только к разрешенной для нее группе экранных интерфейсов. Дополнительными мерами по обеспечению безопасности информации служат средства разграничения привилегий пользователей внутри категорий. Кроме того, в системе предусмотрено резервное копирование информации для защиты от системных сбоев. Для этой же цели применяется дублирование дисков, а также резервные терминальные комплексы для дублирования всех транзакций основного комплекса.

Технические средства и программное обеспечение пользователя.

Для эффективного использования всех возможностей и преимуществ, предоставляемых S.W.I.F.T., необходим специализированный аппаратно-программный интерфейс. Сегодня в мире насчитывается более 100 фирм, предлагающих терминальные комплексы для сети, обслуживающей систему международных финансовых операций. Общество S.W.I.F.T. регулярно публикует список сертифицированных для работы в данной сети терминальных

комплексов. Фактически терминал S.W.I.F.T. -это почтовая станция, использующая для связи с сетью определенный протокол обмена.

Технология межбанковских расчетов. Система межбанковских расчетов обеспечивает выполнение следующих категорий банковских операций:

-клиентские переводы;

-банковские переводы;

-валютные операции;

-документарные операции.

В рамках этих категорий операций осуществляются подготовка и обработка соответствующих категорий сообщений по классификации ISO. Сейчас определено семь категорий сообщений , включающих более 70 их типов. В отделе международных расчетов и платежей определяются цепочки банков, через которые осуществляется платеж, заполняются и передаются в S.W.I.F.T. электронные формы сообщений, архивируются обработанные сообщения и обрабатываются невыясненные сообщения.

Клиентские платежные поручения (Customer Transfer) могут поступать от клиентов коммерческого банка, от клиентов его филиалов либо от клиентов других банков, имеющих валютные корреспондентские счета (счета ЛОРО), а также от бухгалтерии банка. Соответственно исходные документы могут поступать на бумажном бланке, по почте от банка корреспондента, из филиала или банка корреспондента в электронной форме или по телексу, а также в виде распоряжения бухгалтерии банка. Платежные поручения принимаются операционистами отдела клиентских операций. Каждый операционист -обслуживает свою группу клиентов. Он сверяет подписи и печати организации с образцом, находящимся в отделе клиента, и, если они верны, осуществляет проверку сальдо счета клиента. Если поручение регистрируется, создается его электронная форма, в которой заполняются следующие поля: исходящий номер и дата платежного поручения, тип сообщения, валюта и сумма платежа, клиент-перевододатель. Код валюты и наименование клиента (по номеру счета клиента) заносятся из справочных файлов или заполняются вручную, при этом проверяется наличие введенного кода в справочнике. Сообщение вводится в базу данных со статусом "зарегистрировано", одновременно автоматически формируются запись файла данных бухгалтерских проводок и мемориальный ордер. Операционист имеет возможность проконтролировать правильность сформированных проводок, внести коррективы и добавить дополнительные проводки. Дебетуемые суммы блокируются на счете клиента. После регистрации платежное поручение направляется в отдел корреспондентских счетов. Операционист имеет возможность сопроводить платежное поручение произвольным текстовым комментарием. Далее клиентское платежное поручение проходит через отдел корреспондентских счетов. На основании прогноза наличия средств на счете НОСТРО определяется дата валютирования для платежа, которая заносится в бумажный и электронный документ, после чего платежное поручение направляется в отдел международных платежей.

В отделе международных расчетов и платежей оператором определяется по банковским справочникам цепочка банков, через которые будет выполняться платеж в том случае, если получатель сообщения не совпадает с корреспондентом.

Контролер имеет возможность возвратить документ оператору на корректировку. При этом контролер объясняет причину возврата, вводя соответствующий текст в поле комментария. Если ошибок в сообщении не обнаружено, оно направляется для передачи в S.W.I.F.T.. После прихода подтверждения о передаче сообщения в сети S.W.I.F.T. сообщению присваивается статус "архивное". Подтверждение является основанием для выполнения бухгалтерских проводок, сформированных на основании платежного поручения.

12. Программное обеспечение «Клиент–банк»

Перспективы прямых расчетов между банками увеличивают значение и перспективность систем электронной связи и взаимодействия клиентов и обслуживающих банков. В банковской практике, в связи с отсутствием стандартизованной терминологии, такие системы именуются равнозначными наименованиями «Клиент–банк», «Домашний банкир», «Home–bank». Такие системы ориентированы на использование клиентами (юридическими и/или физическими лицами) коммерческих банков для управления состоянием своих счетов, открытых в банке, а также для обмена электронной информацией с использованием дополнительных (внешних) средств криптографической защиты.

Системы предназначены для комплексного учета безналичных расчетов клиентов по своим счетам, печати необходимых документов, хранения, поиска и просмотра информации.

К основным функциям, выполняемым системами, следует отнести:

-формирование рублевых платежных документов по списанию средств со счетов, открытых в банке;

-создание, хранение, изменение информации о клиентах (контрагентах), их расчетных счетах в соответствующих банках России;

-ведение справочно–аналитической информации о банках России (справочник БИК), о валютах, о видах лицевых банковских счетов и о счетах 2–го порядка, о состояниях платежных документов клиента;

-ведение учета состояния счетов, открытых в банке, включая выписки из банка за каждый операционный день банка;

-информация о приходе средств на счета по электронной выписке из вычислительного центра (ВЦ) РКЦ банка;

-ведение информации свободного формата для банка;

-формирование и выдача любых отчетов, а также составление собственных дополнительных отчетов с использованием встроенного генератора отчетов;

-обеспечение конфиденциальности информации, контроль и разграничение доступа к информации.

Системы позволяют идентифицировать платежный документ по его номеру, сумме, дате или уникальному ключу в базе данных. Идентифицировать клиента (контрагента) – по коду, наименованию, БИК банка, расчетному номеру. Идентифицировать операцию (оплаченный документ) – по сумме операции, номеру документа, расчетному счету (получателя/плательщика) или коду операции (уникальный ключ документа в базе данных банка).

Системы обладают возможностью по обеспечению прав доступа к информации, при которой пользователь может просматривать или изменять только ту информацию, которая ему определена.

Программное обеспечение всех систем «Клиент–банк» осуществляет:

-хранение информации из банка;

-хранение последних шифрованных файлов, полученных из банка и отправленных в банк;

-хранение файлов базы данных (БД) системы;

-хранение файлов шаблонов (используются при экспорте/импорте данных из/в базы данных);

-промежуточное хранение и обработку файлов из банка. Здесь же сохраняются все необработанные файлы из банка;

-хранение подготовленного к отправке в банк файла данных (шифрованного);

-хранение файлов, макросов и отчетов;

-хранение файлов шифровального пакета.

13. Автоматизация частных вкладов

Обслуживание физических лиц, если учесть размеры накоплений населения, является весьма перспективным направлением банковской деятельности. При этом обслуживание физических лиц имеет ряд принципиальных отличий и особенностей по сравнению с обслуживанием юридических лиц.

Во–первых, необходимо работать с большими потоками клиентов в режиме реального времени. Данное обстоятельство накладывает жесткие ограничения на продолжительность выполнения тех или иных платежных операций. Клиенты не должны стоять в очередях перед окошками вкладных пунктов, а операционисты не должны непроизводительно терять время на сложную обработку информации. Особенно актуальна данная проблема для банков, работающих с большим числом мелких вкладчиков, обслуживающих заработную плату предприятий или принимающих коммунальные платежи.

Во–вторых -частое повторение операционистами небольшого числа типовых операций, к которым можно отнести: открытие и закрытие счетов, приходные и расходные операции по счету, печать карточек, книжек, депозитных договоров, приходных и расходных ордеров, пролонгации и досрочные расторжения вкладов.

В–третьих -большое разнообразие в условиях и способах начисления процентов по текущим и депозитным вкладам физических лиц. С целью наиболее эффективного привлечения клиентов банки стремятся сделать условия начисления процентов как можно более многообразными. Практически каждый крупный банк вносит что–то свое в стандартные алгоритмы начисления процентов. При этом большинство банков стремится к тому, чтобы иметь возможность производить настройку счетов на конкретные условия начисления процентов по ним.

В–четвертых -отсутствие стандартов на работу с бумажными документами. В различных банках для работы с физическими лицами могут использоваться договора, карточки и книжки вкладчиков, выписки по счету, расходные и приходные ордера самой произвольной формы. С уверенностью можно сказать, что каждый третий банк разработал и использует свой уникальный комплект документов для обслуживания физических лиц.

В–пятых – наличие сложных систем пролонгации вкладов в большинстве банков. Условия, по которым пролонгируется вклад, могут зависеть от срока и суммы вклада, наличия устного или письменного распоряжения клиента и ряда других факторов.

В–шестых -исключительная подозрительность некоторых категорий клиентов. Таким клиентам постоянно кажется, что проценты по их счетам рассчитаны неверно и остаток на их счете меньше, чем должен был бы быть.

В–седьмых -многие банки в настоящее время подключаются к работе с различными системами пластиковых карточек. Данное обстоятельство делает актуальным ведение карточных счетов, обладающих всеми свойствами обычных текущих счетов.

В–восьмых -наличие во многих банках гибких систем удержания комиссий с частных лиц за предоставление им различных банковских услуг.

В–девятых – необходимость развития концепции управления капиталами вкладчика. В общих чертах эта концепция сводится к управлению группой разновалютных счетов одного вкладчика с наибольшей доходностью для вкладчика.

В–десятых, некоторые банки стремятся обслуживать своих клиентов во всех своих отделениях и вкладных пунктах вне зависимости от того, где был открыт лицевой счет клиента.

В одиннадцатых, существует достаточно много форм отчетности перед Центральным банком России и налоговыми инспекциями, связанные только со счетами физических лиц. Причем по причине недостаточной четкости инструкций Центрального банка существуют

часто весьма существенные различия в подходах банков к расчету тех или иных отчетных форм.

В двенадцатых, многие банки для анализа деятельности своих вкладных пунктов используют нетрадиционные формы отчетности и подведения итогов.

В тринадцатых, при работе с вкладами физических лиц должна быть предусмотрена возможность обслуживания помимо владельцев вклада также и неограниченного числа доверенных лиц, которые могут в полном объеме, частично или только в какие–то периоды времени распоряжаться средствами на счете.

Данные особенности учитываются при создании систем автоматизации, охватывающих розничные операции банка и входящих в состав интегрированного программного комплекса.

14. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Общие сведения.

Розничный рынок (retail) всегда был и остается самым привлекательным и стабильным источником доходов для коммерческих банков. Средства частных вкладчиков всегда привлекали внимание банков, однако развитие этой сферы услуг требует больших финансовых затрат, особенно на начальном этапе. Затраты требуются на приобретение оборудования, организацию коммуникаций и связи, разработку технологии, обучение персонала. При этом величина остатков на счетах физических лиц мала в сравнении с величиной остатков на счетах юридических лиц, а обслуживание требует больших расходов. Чтобы снизить эти расходы, применяются различные финансовые инструменты, одним из которых является пластиковая карточка, позволяющая полностью автоматизировать работы со счетами частных вкладчиков. Карточки позволяют привлечь клиентов, предоставляя новые виды услуг, главная из которых – доступ к счету в любое время суток.

15. Автоматизация работы с пластиковыми картами. История развития пластиковых карт.

В 1914 году некоторые магазины в США начали выдавать своим наиболее состоятельным постоянным клиентам специальные картонные карточки. В 1928 году бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался адрес, и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальное приспособление, называемое импринтером, и выдавленные на ней буквы отпечатывались на торговом чеке.

В 1946 году Джон Биггинс, специалист по потребительскому кредиту из Национального банка Flatbush в Бруклине, организовал работу по кредитной схеме под названием Charge–It. Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались местными магазинами за мелкие покупки. После совершения покупок магазин сдавал расписки в банк, который оплачивал их со счетов покупателей. Так была впервые опробована цепочка расчетов, применяемая сейчас в мировом карточном бизнесе.

Первой массовой платежной карточной системой стала DINNERS CLUB, созданная в 1949 году. Одним из ее главных отличий от предшественниц стало то, что между клиентами и коммерческими структурами, предлагающими не только товары, но и услуги, возникла посредническая организация, которая взяла на себя проведение расчетов. В 1949 году в Нью–Йорк Альфред Блумингдейл и Френсис Макнамара организовали выдачу пластиковых карточек сотрудникам Empire State Building. Плата за первые карточки не взималась и кредитная история не проверялась, достаточно было работать в небоскребе, что гарантировало у клиента хотя бы некоторого стабильного дохода. Параллельно для обслуживания клиентов было привлечено 10–12 близлежащих ресторанов. Постепенно предприятие обрело национальный масштаб и стало называться «Dinners Club».

Компания «Dinners Club» имела договоры с 285 торговыми точками и 35 тысячами держателей карточек, с которых взималась плата за обслуживание в размере 3 долларов США в год. Впоследствии система перешла в Европу, где первоначально не пользовалась большой популярностью у владельцев торговых точек из–за необходимости платить комиссию компании.

В 50–е годы свыше 100 американских банков начали свои программы выпуска кредитных карточек, но большого развития эти программы не получили.

В 1958 году в борьбу вступили Bank of America и Chase Manhattan Bank . Первый из них начал выпуск карточки Bank Americard, с 1976 года эти карточки получили всемирную известность под логотипом VISA. Второй в том же году приступил к выпуску карточки MasterCharge, ас 1980 года известны как MasterCard.

В 1951 году, компания «Dinners Club» выдала первую лицензию на использование своего имени в Британии. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карточку BHR. В 1965 году эта система объединилась со своим шведским конкурентом Rikskort, образовав компанию EuroCard International.

В конце 80–х, по мере расширения сотрудничества между платежными системами MasterCard и EuroCard, произошло их объединение. Одновременно было заключено соглашение с компанией Cirrus/Maestro. Новая организация получила название Europay International.

В настоящее время компания VISA имеет более 140 млн. клиентов по всему миру, ЕС/МС – более 110 млн.

16. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Виды пластиковых карт.

1. С точки зрения механизма расчета, выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние системы строятся на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов. Владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). Многосторонние системы предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Многосторонние системы могут быть ограничены отдельными регионами или странами, а могут быть подключены к общенациональным коммуникациям.

2. По функциональным характеристикам различаются кредитные и дебетовые карточки. Первые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров или получении кассовых ссуд. Вторые предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы в пределах остатка на счете.

3. По способам регистрации операций различают карточки в системах, основанных на бумажной технологии (paper–based systems), или в электронных системах (electronic systems). В «бумажных» системах держатель ставит свою подпись на торговом счете или другом документе, подготовленном торговцем, что является подтверждением его разрешения дебетовать счет в банке. В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе является санкцией на дебетование банковского счета.

4. Классификация карточек по эмитентам разделяет их на универсальные карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями и частные (private) карты, используются для оплаты определенного вида услуг или нескольких взаимосвязанных видов услуг.

5. Классификация карточек по категории клиентуры разделяет карточки на индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми». Обычная карточка предназначена для рядового клиента, например «Classic VISA» и «Mass (Standart) EuroCard/MasterCard». Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных и богатых клиентов. Корпоративная или бизнес–карта (Business Card) предназначена для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства своей компании. В этом случае карточка выдается организации (фирме) и является обезличенной. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек.

6. Еще одна классификация карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов – с магнитной полосой и со встроенной микросхемой (chip card – чиповая карта, smart card – смарт карта). Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских

автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Карточка с микросхемой (chip card, smart card) имеет встроенную в карточку микросхему. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основании записанных в чипе сведений операция по карточке может осуществляться в автономном

режиме оf line, то есть без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется, если лимит превышен, сделка просто не состоится. Информационные возможности, smart card гораздо шире, чем у карточек с магнитной полосой. Микросхема имеет несколько степеней защиты, и подделать информацию, записанную в ней, очень трудно или вовсе невозможно. Однако такие карты имеют относительно высокую стоимость (в 5–7 раз выше по сравнению с магнитной карточкой).

По технологическим особенностям карточки со встроенной микросхемой делятся на карты с микропроцессором и карты с запоминающим устройством. Существует два типа карт с памятью карты с памятью свободного доступа и карты с защищенной памятью. В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению и записи информации. При этом информацию на карте следует шифровать с помощью некоторого внешнего по отношению к карте устройства, которое должно организовывать процедуру, аналогичную

механизму защиты карты с помощью PIN–кода. Карты с защищенной памятью имеют встроенный механизм разграничения доступа к данным. Выполнение операций чтения,

записи или стирания информации санкционируется предъявлением специальных кодов. Обычно карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные, которые не могут быть изменены впоследствии. Микропроцессор позволяет выполнять определенные операции над хранящимися в карте данными. Эти операции составляют операционную систему карты (COS — Card Operating System), которая обеспечивает большой набор функций управления памятью,

сервисных функций и средств безопасности. В соответствии с характером взаимодействия со считывающим устройством smart card подразделяются на контактные (непосредственный контакт со считывающим устройством), и бесконтактные (дляпередачи информации используется радиосигнал).

Оптические карточки — запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой. Технология, применяемая в таких карточках, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек –

возможность хранения больших объемов информации. Эти карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям. Однако введение их в оборот затруднено из-за наличия глобальной, хорошо отлаженной системой расчетов ориентированной на магнитные карточки.

17. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Порядок организации работы с пластиковыми картами в коммерческом банке.

Карточная программа, реализуемая банком, может быть разных ступеней сложности и масштабности. Обслуживание карточек других банков и платежных систем. Банк в своих отделениях и пунктах обмена валют выдает наличные деньги держателям карточек, выпущенных другими банками или платежными системами.

Распространение карточек других банков. Банк, распространяющий карточки, заключает с эмитентом агентское соглашение, в соответствии с которым выдает своим клиентам эмитированные «чужие» карточки, ведет все расчеты с клиентами и получает за это доходы от эмитента.

Полное членство в платежной системе. Под этим подразумевается не только выпуск карточек какой–нибудь платежной системы, но и работы по развитию и поддержанию коммерческой сети этой системы, то есть подписание договоров с магазинами, ресторанами и другими коммерческими точками, которые принимают карточку в качестве платежного средства.

Перечисленные карточные программы предполагают определенные первоначальные затраты и тщательное планирование бизнеса. Успех банка в области банковских карточек основывается на:

-работе с клиентами;

-автоматизации процесса;

-совершенстве технологии;

-организации расчетов (бухгалтерском учете).

Производственная цепочка в карточном бизнесе складывается из следующих звеньев:

а) изготовление пластиковых карточек установленного в данной платежной системе формата с логотипом банка;

б) персонализация карточки, то есть тиснение номера, фамилии и номера клиента, кодировки магнитной полосы и/или электронного чипа;

в) открытие и ведение карточных счетов клиентов;

г) обработка операций по карточкам;

д) проведение расчетов по операциям.

18. Автоматизация работы с пластиковыми картами. Базовая схема операции с банковской кредитной карточкой.

Основные участники системы карточных расчетов:

-владелец карточки (cardholder);

-банк–эмитент (issuing bank);

-предприятие торговли или сферы услуг (торговец) (merchant);

-банк–эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие – acquring bank, acquirer).

Банк эмитент карточки выдает карточку, открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой. Банк обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов. Владельцу карты ежемесячно высылается выписка с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга.

Схема карточных расчетов предполагает наличие трех видов контрактов:

-между торговцем и владельцем карточки – о продаже товаров или услуг;

-между банком и торговцем – о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров или услуг;

-между банком и владельцем карточки – о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной карточкой.

В большинстве стран операции с карточками регулируются специальным законодательством.

Правила работы с кредитной карточкой.

1. Клиент банка представляет в банк заявку на получение банковской кредитной карточки. Сведения, приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.

2. При положительном решении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка. По счету устанавливается два вида ограничений:

-общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету;

-разовый лимит на сумму одной покупки.

3. В момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатает торговый счет, на котором с помощью специального устройства – инпринтера. копируются сведения с карточки. Торговый счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца,

третий отсылается банку – эквайру.

4. Банк торговца (эквайр) получает от своего клиента оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли покупатель в последствии сумму своей покупки банку эмитенту. При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия в

размере от 2 – 5% от суммы сделки.

5. В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности. После этого у владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:

-погасить долг без выплаты процентов в течение льготного срока – 25–30 дней от даты платежа, указанной в выписке;

-продлить кредит за пределы льготного срока с начислением 1,5–2% в месяц на сумму непогашенного среднедневного остатка долга.

Если владелец карточки – клиент другого банка, банк – эквайр получает деньги от банка – эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж). При этом банк – эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж.

Такова общая схема расчета при покупке товара с применением банковской кредитной карточки. Важным моментом является техническое и программное обеспечение элементов схемы, без которых система расчетов не может работать.

19. Автоматизация валютных операций

Операции с валютой проводятся банками в соответствии с законом «О валютном регулировании и валютном контроле», при этом совершаемые банковские операции в иностранной валюте должны отражаться в ежедневном едином бухгалтерском балансе банка в рублях. В аналитическом учете валютные операции отражаются в рублях и в соответствующей иностранной валюте. Активы и обязательства банков в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу Банка России на соответствующую дату. При покупке валюты ниже официального курса Банка России или при продаже выше этого курса банк получает доход в виде реализованной курсовой разницы между курсом Банка России и курсом покупки (продажи). При покупке валюты выше официального курса Банка России или при продаже ниже этого курса банк несет расходы в виде курсовой разницы. Для учета дебиторской и кредиторской задолженности, возникающей из–за разрыва (в днях) при валютообменных операциях, открываются специальные счета.

В соответствии с данными особенностями и требованиями Центрального банка можно выделить следующие направления автоматизации валютных операций:

-бухгалтерский учет валютных операций;

-учет операций обменного пункта;

-банковско–таможенный контроль экспортно-импортных операций;

-статистическая отчетность по валютному регулированию и контролю.

20. Автоматизация фондовых технологий

Интерес банков к фондовым операциям возник и развивается в связи с их высокой доходностью. Создания условий функционирования системы финансовых расчетов, формирования инфраструктуры фондового рынка предусматривает:

-создание организационно–технических условий и технологической системы телекоммуникационного обслуживания;

-формирование единых стандартов осуществления и регистрации операций на финансовом рынке РФ;

-конфиденциальность коммерческих сделок, защиту информации, учет и защиту прав собственников.

Для совершения банком операций на фондовом рынке необходима оперативная и достоверная информация, как ценовая, так и иная, которая может повлиять на принятие решений. Необходимы средства оперативного поиска надежных контрагентов для заключения сделок, обеспечивающие наименьшие риски при их выборе. После заключения сделки нужна система фиксации, контроля и сверки за соблюдением участниками установленных правил торговли. Далее необходима система исполнения сделок, где важным фактором является снижение рисков, но уже рисков исполнения сделки.

Системы, автоматизирующие фондовый рынок делятся на информационные и торговые.

Торговые системы обеспечивают механизм контроля за выполнением взятых участниками рынка на себя обязательств и договоров, а так же меры воздействия на нарушителей правил торговли. Правила торговли устанавливаются Национальной ассоциацией участников фондового рынка (НАУФОР).

Основными задачами торговой системы являются:

-обеспечение электронных торгов широким кругом финансовых инструментов, включая разнообразные инструменты валютного и срочного рынка;

-формирование на базе единого торгового центра распределенной сети торговли финансовыми инструментами с установкой рабочих мест непосредственно в офисах участников;

-создание единого общероссийского рынка финансовых инструментов на основе современных технологий путем объединения региональных торговых площадок в единую сеть;

-использование мировых стандартов, технических и проектных решений, апробированных на фондовых биржах за рубежом;

-обеспечение первичного размещения, вторичного обращения и депозитарного обслуживания самого широкого круга государственных, муниципальных и корпоративных ценных бумаг различных видов, а также торговлю различными валютами и кредитными ресурсами.

Информационные системы отражают информацию, полученную от участников фондового рынка и внешних источников. Своевременное наличие достоверной информации имеет огромное значение для принятия верных решений на фондовом рынке. В условиях общей ограниченности ресурсов каждой компании информационная работа передается специализированным фирмам – информационным агентствам. Крупнейшее в мире агентство Рейтер через частную спутниковую сеть доставляет финансовую информацию подписчикам в любой точке земного шара. На российском рынке Рейтер предлагает традиционные пакеты, такие как Markets 2000 или Rynki 1000, которые включают большинство необходимых оперативных данных. Служба новостей Рейтер на RXpress, является надежным информационным источником по фондовым рынкам России и СНГ. Собственные корреспонденты Рейтер работают во многих городах, включая большинство столиц бывших союзных республик. В настоящее время подписчики могут видеть внебиржевые котировки 30 ведущих российских и зарубежных участников по 50 наиболее популярным акциям (в т.ч. привилегированным).

Информационная система, обеспечивает поступление котировок финансовых инструментов, информационных сообщений и обеспечивает выполнение технического анализа. Операции осуществляются в режиме реального времени. Ядро системы составляет центральный сервер и ретранслятор. Здесь информация кодируется и передается на спутник. До центрального сервера информация поступает с локальных серверов, расположенных в различных странах мира. Основное назначение этих серверов

обеспечить поступление информации от контрибьюторов, то есть источников информации, передающих данные в систему. Такими источниками являются ведущие банки, биржи и информационные агентства во всем мире. От контрибьюторов до локальных серверов информация, взависимости отобъема, может поступать по различным

каналам: компьютерные сети, выделенные телефонные линии, коммутируемые телефонные линии. Связь между сервером и центральным сервером осуществляется только по выделенным линиям. Для того чтобы стать абонентом системы пользователю необходимо установить комплекс аппаратно–программных средств. Комплекс включает в себя спутниковую антенну, ресивер и ключевую кару, которая вставляется в персональный компьютер пользователя. Программное обеспечение рабочей станции запускается только при наличии ключевой карты. Ресивер–приемник сигналов обеспечивает прием и декодирование сигнала. Окончательное декодирование

отдельных блоков производится ключевой картой, которая «пропускает» только те информационные блоки, на которые подписан конкретный пользователь.

Мощные средства поиска позволяют задавать достаточно сложные критерии отбора. При этом работа ведется с единой центральной базой данных, содержащей информацию о большинстве ценных бумаг по всему миру.

Интеграционная платформа Рейтер Triarch 2000 –, позволяет на основе единого стандарта работать не только с информацией Рейтер, но и данными, поступающими по другим каналам на основе открытых протоколов. Одно из наиболее важных приложений Triarch 2000 это – современное мультиплатформенное приложение, построенное на основе объектно – ориентированной технологии. Все необходимые компоненты системы реализованы как «объекты», которые легко можно связывать между собой в приложения, делающие работу с данными намного более эффективной.

Поступающая информация в информационных системах группируется в сегменты и блоки. Значительная часть собираемой и выпускаемой информации приходится на валютный рынок. Отдельный сегмент информации составляют итоги фьючерсных торгов на ведущих площадках, котировки банковских форвардных контрактов, данные о курсах взаимообмена СКВ в банках, а также о наиболее выгодных курсах купли–продажи наличных и безналичных долларов и немецких марок, валютные опционы. Помимо этого в бюллетене приводятся цены на драгоценные металлы в Лондоне и ставки по евродепозитам, еврокредитам, ставки ЛИБОР, основные финансовые индикаторы по состоянию на 12 и 18 часов. Для России постоянно обновляются нормативные документы правительства, парламента, ЦБ РФ, Минфина, Госналогслужбы, столичной администрации и других ведомств. Непосредственно к этому примыкает ежедневная сводка новостей и обзор российской деловой прессы и газеты «Файненшинал таймс».

Второй большой блок информации составляет ежедневное издание «Фондовый рынок», которое посвящено ситуации на российском и западном рынках ценных бумаг. В этой публикации можно найти котировки всех государственных обязательств, облигации внешнего валютного займа.

Публикуются статьи по специфике вексельного обращения, обобщающие материалы по ценным бумагам, консультативная деятельность агентства. Готовятся архивные справки по функционированию финансового рынка, предоставляются определенные сведения о предприятиях, которые могут стать объектами инвестиций.

21. Информационная безопасность в банках. Общие сведения.

Защита банка должна рассматриваться совместно с бизнесом и обеспечивать приемлемый уровень риска. Если уровень риска больше требуемого, то защита недостаточна, а если меньше, то затраты на защиту излишни. Чтобы определить требования к средствам защиты банковской тайны, необходимо, прежде всего, выявить слабые стороны системы, оценить их в терминах вероятности либо в иной числовой или функциональной форме и просчитать последствия, к которым может привести уязвимость системы.

Если исходить из 4–уровневой схемы секретности, то коммерческую информацию можно классифицировать следующим образом: жизненно важная информация, важная информация, «чувствительная» информация, общедоступная информация.

Объем жизненно важной информации незначителен, к ней имеет доступ ограниченный круг людей (руководство банка, доверенные лица аппарата, ведущие кадровые сотрудники и т.п.), но меры по ее защите — наиболее серьезные.

Важная информация — информация, последствия потери которой связаны с большими моральными и материальными затратами. Это основная часть конфиденциальной информации, находящейся в обороте основного кадрового состава, — информационный ресурс, требующий защиты. Объем ее в общем потоке невелик — порядка 5%. Для жизненно важной и важной информации наиболее надежными являются средства криптографической защиты. В системе защиты должны быть учтены возможные неисправности, паразитные электромагнитные, акустические и иные каналы утечки, ошибки операторов и другие опасные события. От утечки информации должны быть защищены также помещения и технические средства, в которых обрабатывается жизненно важная информация.

«Чувствительная» информация — это информация, потеря которой наносит ущерб, при наличии которого банк может эффективно функционировать. Однако накопление и систематизация «чувствительной» информации может привести к опасным и нежелательным последствиям. Фактически, это основной объем служебной информации коммерческого банка, доступ к которой должен быть ограничен.

И, наконец, общедоступная информация, не требующая защиты.

22. Системы защиты информации

Системы защиты информации отражают традиционный подход к вычислительной сети как к потенциально ненадежной среде передачи данных. Существует несколько основных способов обеспечения безопасности программно–технической среды, реализуемых различными методами:

1.Идентификация (аутентификация) и авторизация при помощи паролей.

1.1.Создание профилей пользователей. На каждом из узлов создается база данных пользователей, их паролей и профилей доступа к локальным ресурсам вычислительной системы.

1.2.Создание профилей процессов. Задачу аутентификации выполняет независимый (third–party) сервер, который содержит пароли, как для пользователей, так и для конечных серверов (в случае группы серверов, базу данных паролей также содержит только один (master) сервер аутентификации; остальные – лишь периодически обновляемые копии). Таким образом, использование сетевых услуг требует двух паролей (хотя пользователь должен знать только один – второй предоставляется ему сервером «прозрачным» образом). Очевидно, что сервер становится узким местом всей системы, а его взлом может нарушить безопасность всей вычислительной сети.

2.Инкапсуляция передаваемой информации в специальных протоколах обмена.

Использование подобных методов в коммуникациях основано на алгоритмах шифрования с открытым ключом. На этапе инициализации происходит создание пары ключей – открытого, и закрытого, имеющегося только у того, кто публикует открытый ключ. Суть алгоритмов шифрования с открытым ключом заключается в том, что операции шифрования и дешифрования производятся разными ключами (открытым и закрытым соответственно). Это позволяет конфиденциально общаться известному реципиенту, (кто эмитирует открытые ключи) и частному отправителю информации. Построенным на шифровании системам присущ риск компрометации путем подбора ключей шифрования.

3.Ограничение информационных потоков.

3.1. Firewalls (брандмауэры). Метод подразумевает создание между локальной и глобальной сетями специальных промежуточных серверов, которые инспектируют и фильтруют весь проходящий через них трафик сетевого/транспортного уровней. Это позволяет резко снизить угрозу несанкционированного доступа извне в корпоративные

сети, но не устраняет эту опасность совсем. Более защищенная разновидность метода – это способ маскарада (masquerading), когда весь исходящий из локальной сети трафик посылается от имени firewall–сервера, делая локальную сеть практически невидимой.

3.2. Proxy–servers. При данном методе весь трафик сетевого/транспортного уровней между локальной и глобальной сетями запрещается полностью – попросту отсутствует маршрутизация как таковая, а обращения из локальной сети в глобальную происходят через специальные серверы–посредники. Очевидно, что при этом методе обращения из глобальной сети в локальную становятся невозможными в принципе. Очевидно также, что этот метод не дает достаточной защиты против атак на более высоких уровнях например, на уровне приложения.

Суммируя приведенные способы, можно сказать, что разработка информационных систем требует параллельной разработки технологий передачи информации. Эти технологии должны инкапсулировать защиту передаваемой информации, делая сеть «надежной», хотя надежность на современном этапе понимается как надежность не на физическом уровне, а скорее на логическом (информационном).

23. Системы анализа и прогнозирования

Финансовые скандалы, вроде крушения надежного Barings Bank , и наша действительность, показавшая, что даже государству нельзя доверять безоговорочно, в очередной раз напоминают о роли финансового менеджмента в деятельности финансовых институтов. Решение наукоемких задач – анализ кредитоспособности клиентов, управление инвестиционными портфелями или рисками состояние мировой и региональной экономики требуют соответствующего математического и программного обеспечения. Такой аппарат для анализа и оптимизации бизнеса предоставляют аналитические системы и системы поддержки принятия решений. К моменту появления спроса на аналитические системы, системы автоматизации бизнеса прошли большой путь, и был накоплен большой объем данных. Эта корпоративная и внешняя информация составляет основу функционирования систем. Понятно, что качество доступных данных определяет и качество принятых решений.

Современная СППР состоит из следующих основных частей (функций):

– базы и хранилища данных;

– средств генерации запросов и составления отчетов;

– инструментов оперативной аналитической обработки;

– программного обеспечения интерпретации данных.

Базы данных и информационные хранилища составляют основу современных СППР. Средства формирования запросов и генерации отчетов позволяют организовать доступ к информации и представить ее в удобном виде. Справочно–аналиитические функции обеспечивают:

-просмотр базы данных н выяснение состоянии основных объектов – клиентов, договоров, лицевых счетов документов, операционных дней и т.д.

-формирование запросов к базе данных и выяснение состояний группы объектов;

-формирование отчетов, как поставляемых разработчиками, так и создаваемыми дополнительно пользователями.

Инструменты оперативной аналитической обработки позволяют анализировать данные, полученные на основе продуктов формирования запросов.

Основные требования к современным аналитическим системам:

-обеспечение доступа к внешним гетерогенным источникам информации, в том числе удаленным;

-наличие средств автоматической загрузки внешней информации в целевую базу данных;

-поддержка механизмов автоматического управления бизнес–процессами, например, запуск в определенное время или по событиям заданных бизнес процедур, выполняющих актуализацию базы данных, пересчет агрегированных показателей, архивирование информации;

-гибкая структура базы данных, позволяющая динамически создавать «многомерные кубы» для интеллектуального анализа данных типа drill down и slice and dice;

-оптимизация модели данных по скорости исполнения произвольных запросов;

-хранение данных за большие интервалы времени;

-возможность оперативного архивирования и восстановления данных;

-наличие визуализации данных;

-открытость системы;

-поддержка управления правами пользователей по доступу к данным и функциям системы и наличие встроенных средств аудита.

Большая часть из приведенных функций заложена в продукт компании DiasoftMANAGEMENT , который относится к классу систем поддержки принятия решений и построен на основе технологии «информационных хранилищ». Технология информационных хранилищ – Data Warehousing, способна объединять в централизованной базе данных (хранилище) информацию из разнородных систем и предоставлять собранные данные приложениям конечных пользователей. Это могут быть как относительно простые приложения типа генераторов отчетов или SQL–запросов, так и

мощные приложения, основанные на современных методах интеллектуального анализа данных – проверках гипотез, построении деревьев решений, кластерном и статистическом анализе, нейронных сетях и пр.

На Западе подобные системы в финансовой сфере весьма популярны. Первый успешный опыт применения методов интеллектуального анализа данных на практике был накоплен при решении задач оптимального управления портфелями ценных бумаг. Сегодня многие известные банки (Bank of America, Chase Manhattan и др.) располагают действующими аналитическими системами на основе информационных хранилищ, которые применяются для решения множества задач. К наиболее популярным можно отнести оценку кредитных рисков, оценку страховых рисков, прогноз тенденций на финансовых рынках, выявление махинаций с кредитными карточками, построение профилей клиентов для новых услуг.

Лишь немногие поставщики предлагают законченные решения (end–to–end) на основе собственных продуктов. Многие консалтинговые фирмы и системные интеграторы предлагают – решения на основе продуктов от нескольких фирм–производителей. С одной стороны, заказчик получает набор компонент, лучших в своем роде, а с другой – проблемы с администрированием, настройкой и заменой версий.

При этом невозможно построить систему поддержки принятия управленческих решений, не опираясь на технологические и учетные системы, которые формализуют все потоки данных и объекты данной предметной области. Попытки принимать оперативные решения, основываясь на «слепках» информации в различных системах в разные промежутки времени, очень легко могут привести к потерям.

Проблема создания систем управления – это прежде всего проблема обеспечения конвейерных технологий в различных сферах банковского бизнеса единым механизмом сбора, анализа и передачи управленческой информации.

Унификация банковского продукта – основа для создания аналитических приложений. Банк должен реагировать на условия внешней среды, предлагая клиенту новые услуги и модифицируя старые. В сочетании с необходимостью экспресс–анализа доходности продуктов на различных рынках необходимо описание банковского продукта средствами внутреннего инструмента системы на основе объектно–ориентированного подхода к проектированию всей системы.

24. Программные продукты статистического анализа данных

При проведении анализа и оптимизации бизнеса в практической и исследовательской работе широко применяются пакеты статистического анализа. Такие пакеты реализуют основные разделы математической статистики: дисперсионный анализ, факторный анализ, регрессионный анализ, кластерный анализ, дискриминантный анализ, последовательный анализ. Вспомогательными функциями пакетов являются: контроль статистической информации, анализ временных рядов, оценка аномальных значений, тестирование распределений временных рядов, вычисление одномерных статистик, графическое представление временных рядов.

К ППС обычно относят: интегрированные и специализированные методо–ориентированные пакеты, проблемно– (или предметно–) ориентированные пакеты.

Методо–ориентированные пакеты строятся по модульному принципу в виде отдельных библиотек. Библиотека, в свою очередь, состоит из обрабатывающих модулей или их групп, реализующих определенные математическо–статистические функции.

Наиболее совершенные ППС содержат программу, которая генерирует обрабатывающие программы. Такая генерирующая программа осуществляет связь с операционной системой, содержит задание на обработку, в которой определена последовательность использования модулей, организует связь между модулями по информации и управлению.

25. Системы подготовки принятия решений

Наиболее «интеллектуальными» являются средства интерпретации данных, позволяющие находить закономерности и производить прогнозы. Вершиной данного направления являются продукты интеллектуального анализа данных, которые не только позволяют проводить регрессионный анализ, поиск зависимостей, классификацию и прогнозирование, но и реализуют вероятностные, статистические, нейронные сети, а также методы нечеткой логики. Этот рынок достаточно динамично развивается и основными представителями его являются AbTech, Neural Ware, Thinking Machines, Silicon Graphics, Biocomp System, California Scientific Software, SPPS, российская Megaputer Intelligence.

В виду сложности СППР архитектура их построения может быть только многоуровневой – даже двухуровневая структура работает неэффективно. Современные СППР представляют собой, как правило, трехуровневые системы клиент/сервер:

-уровень базы данных, на котором осуществляется хранение и поиск данных бизнес–приложений;

-прикладной уровень, на котором реализована логика исполнения приложений;

-уровень представления информации с использованием графического интерфейса пользователя.

Для того чтобы крупная компания почувствовала эффект от внедрения СППР, должны быть произведены достаточно большие вложения. Ввиду значительного количества обрабатываемой в единицу времени информации и больших информационных потоков, для эффективного функционирования СППР необходимы мощные вычислительные и коммуникационные средства, высокий уровень надежности программно–аппаратного комплекса и средств защиты информации от несанкционированного доступа. Значительными являются затраты не только на проектирование, приобретение, установку и внедрение системы, но и на ее эксплуатацию и развитие. При этом зарплата специалистов высокой квалификации, без которых СППР не может дать должного эффекта, составляет достаточно большой процент в общих эксплуатационных расходах.

Имеется две основные службы СППР.

Техническая служба получения информации. В больших коммерческих банках служба получения информации оснащена одним или несколькими серверами коммуникаций для электронной почты, факсов и приема телевизионных отображений, а также доступа к глобальным сетям передачи данных. Серверы коммуникаций взаимодействуют через каналы связи с другими компьютерами организации, а также с удаленными персональными компьютерами (рабочими станциями) сотрудников организации. Многие компании обеспечивают своим сотрудникам доступ к СППР с помощью отдельных серверов анализа, связанных с информационными хранилищами.

Аналитическая служба является «интеллектуальным» звеном в цепи подготовки принятия решений. Здесь готовятся аналитические материалы для руководителей. За этой службой закрепляется функция совершенствования структуры компании, поддержания ее имиджа.

Сотрудники аналитической службы участвуют в планировании стратегии развития компании, за ними закрепляются функции наполнения и хранения баз данных – основы любого решения.

В аналитической службе формируются источники информации, проводится статистический анализ данных, построение и испытание моделей; собираются экспертные сведения, составляются итоговые отчеты.

Перспективными направлениями СППР являются методы искусственного интеллекта, но из-за их дороговизны и незаконченности научных исследований в этой области они пока не находят широкого применения в аналитической работе.

26. Обзор отечественных АБС.

В отличие от США и Западной Европы, где индустрия программных продуктов для банковской сферы развивается уже несколько десятилетий, где рынок АБС сформирован и имеет чёткую структуру, в России фирмы разработчики более диверсифицируют свою деятельность, решаются вопросы автоматизации не только банков, но и других участников финансового рынка. Большинство Российских АБС работают в двух или трехуровневой архитектуре клиент–сервер.

Все АБС могут работать в разных средах, среди которых, естественно, доминируют Windows NT и разные варианты UNIX в качестве серверных ОС. Клиентские рабочие места строятся на разных вариантах Windows, но можно встретить и DOS, и даже Java, предлагаемую фирмой «АСофт».

Среди используемых СУБД представлен практически весь спектр систем, имеющихся на рынке. При этом обращает на себя внимание тот факт, что пользователи ряда АБС могут использовать на выбор несколько СУБД.

DiasoftBank (ЗАО «Компания «Диасофт). Компания «Диасофт» предлагает целый спектр решений – от поставки отдельного программного продукта до комплексной автоматизации деятельности банка любого масштаба. В настоящее время существует несколько вариантов комплексной автоматизации банка на базе трех линий программных продуктов, ориентированных на различные технологические платформы и имеющих ряд характерных отличительных признаков.

DiasoftBANK 4x4 является наиболее массовым решением на сегодняшний день, отличается относительной простотой при внедрении и эксплуатации. Базовый вариант системы работает на платформе Btrieve/Pervasive SQL. Новая версия системы – DiasoftBANK 4x4 WORKFLOW – поддерживает работу на 5–ти платформах: Pervasive SQL, MS SQL Server, DB2 for AS /400, Informix, Oracle .

DiasoftBANKING 5NT – решение для мелких и средних банков на платформе MS SQL Server или Sybase Adaptive Server.

Любой из вышеперечисленных программных комплексов, решает основные задачи обеспечения деятельности коммерческого банка: ведение главной книги, расчетно–кассовое обслуживание, автоматизация работы бухгалтерии, межбанковские и межфилиальные расчеты (связь с РКЦ, S.W.I.F.T.), получение финансовой и статистической отчетности, кредитное и депозитное обслуживание. Общие характеристики продуктов:

-многовалютность – позволяет работать с произвольным количеством валют в банке (при этом одна валюта выделяется в качестве национальной);

-многофилиальность – позволяет вести полные базы данных филиалов на едином физическом сервере;

-многoплановость – позволяет банкам работать с произвольным количеством плановсчетов.

Каждый вариант решения представляет собой гибкую, настраиваемую многопараметрическую систему. Встроенные средства развития системы предоставляют пользователям дополнительный инструмент по наращиванию ее функциональности. Функции администрирования и аудита позволяют обеспечить требуемый уровень информационной безопасности. Полное протоколирование всех действий пользователя (ввод, редактирование, удаление) позволят проследить историю изменения информации в базе данных.

Кворум (ЗАО «АО Кворум»). В июле 1992 года вместе с учреждением фирмы начались работы по созданию новой АБС КВОРУМ. АБС является полнофункциональным решением, способным обеспечить эффективную автоматизацию широкого диапазона бизнес – процессов современного банка.

Система КВОРУМ опирается на концепцию коллективной обработки банковских операций и основывается на принципе единой базы данных. Комплексный характер системы заключается в том, что в ней реализованы не только функции, связанные с основной деятельностью банковского учреждения (операционное обслуживание, кредитование и т.д.), но и подсистемы, обеспечивающие автоматизацию собственной деятельности (учет кадров, расчет заработной платы, учет основных средств и т.п.). Всего в состав системы КВОРУМ входит более 40 программных модулей.

Начиная с версии 6.0, в рамках АБС «Кворум» развиваются и поддерживаются две линии программных продуктов. Первая в качестве СУБД использует Btrieve Record Manager, вторая работает на платформе Oracle Server. Обе линии используют одни и те же пользовательские интерфейсы. Бизнес–логика также является единой с «алгоритмической» точки зрения, различаясь при этом способом реализации (в приложениях, ориентированных на Oracle ), бизнес– логика реализована в виде хранимых процедур на языке PL/SQL). Клиентская часть системы является 32–разрядным приложением для Windows 95/98/NT .

Банк XXI Век, InvoBank (ЗАО «Малое предприятие «Инверсия» – Научно–Производственная фирма»). Фирма была образована в октябре 1990 года. Общее количество инсталляций банковских продуктов – более 600 банков, отделений и филиалов.

АБС БАНК XXI ВЕК представляет собой мультивалютный программный комплекс, реализующий современные банковские технологии в режиме реального времени для крупных банков. При написании клиентской части АБС БАНК XXI ВЕК использованы средства разработки Oracle Forms 4.5, Oracle Reports 2.5 и Oracle Graphics 2.0, входящие в состав интегрированной среды разработки Developer 2000 фирмы Oracle . Интерфейс с базой данных (БД) реализован с использованием пакета SQL*NET фирмы Oracle .

База данных располагается на сервере БД Oracle 7, работающем под управлением практически любой UNIX–подобной операционной системы. Технические характеристики сервера базы данных определяются в зависимости от количества банковских транзакций. Система построена по модульному принципу. В основу положено ядро, ведущее основные справочники системы, регистрацию финансовых документов, осуществляющее операции по проводкам, переоценке и формирующее набор выходных форм. Низкая стоимость обеспечивается выбором в качестве средств разработки Btrieve и C++, при минимальных требованиях к аппаратному и лицензионному программному обеспечению.

Большинство АБС работают в двух– или трехуровневой архитектуре клиент–сервер. Все АБС могут работать в разных средах, среди которых, естественно, доминируют Windows NT и разные варианты UNIX. Что же касается клиентских рабочих мест, то тут можно встретить и DOS, и разные варианты Windows.

Среди используемых СУБД представлен практически весь спектр систем, имеющихся на рынке. При этом пользователи ряда АБС могут использовать на выбор несколько СУБД.

27. Обзор зарубежных АБС.

Для определения современных мировых системно–технических тенденций развития информационных технологий в банковском секторе проанализируем наиболее известные и распространенные на международном рынке системы комплексной автоматизации банковской деятельности, предлагаемые на регулярной коммерческой основе.

Midas DBA, Equation DBA (Midas–Kapiti International, UK). Эти АБС являются мировыми лидерами по количеству пользователей и количеству действующих установок. Они хорошо известны и на рынке стран СНГ (более 20 внедрений). В целом системы себя зарекомендовали как довольно жесткие, трудно настраиваемые на особенности местного законодательства и нормативной базы. Объясняется это тем, что из рассмотренных это самые старые системы – их коммерческие продажи начались в 1975 году. (Equation) и 1977 году (Midas). Системы работают на платформе IBM AS /400. Bank master (Kindle Bank ing SysteMS Ltd., Ireland). Bank master ориентирована на небольшие и средние банки. Первая коммерческая система была разработана в 1980 году для аппаратно–системной

платформы ICL. В 1994 году была выпущена версия АБС (BANKMASTER/RS), в которой для управления данными применяется промышленная СУБД Informix.

Bank master – это универсальная банковская система, однако существенная доля функциональных подсистем поддерживается за счет дополнительных продуктов производителя или третьих фирм. Допускается как автономная работа отделений (филиалов), так и совместная работа в режиме клиент–сервер с использованием интерфейсного продукта Transaction Processing Gateway.

IBIS (Financial Objects PLC, UK). АБС IBIS была разработана в начале 1980 года в лондонском Итальянском Международном банке (Italian International Bank ). К 1992 году система была перенесена на платформу IBM AS /400 и стала распространяться под маркой IBIS/AS . Функциональное развитие системы осуществлялось в форме проектов

для отдельных банков.

Finance KIT (Trema Oy., Sweden). Система Finance KIT задумывалась как фронтальная часть бэк–офиса казначейства. Она была разработана в начале 1990 года и получила распространение в основном в секторе корпоративного казначейства, хотя было и несколько пользователей–банков. Первоначально в качестве платформы АБС были выбраны персональные компьютеры с операционной системой Windows и «настольной» СУБД Access фирмы Microsoft. Однако эта платформа не смогла обеспечить требуемой производительности, ик 1994 году АБС была переписана для платформы UNIX и СУБД Sybase.

АБС не имеет собственной подсистемы «Главная книга», и должна быть сопряжена с соответствующим функционалом стороннего производителя.

Bancs (Financial Network Services PTY Ltd., Australia). Первая версия системы была разработана в конце 70–х годов подразделением обработки данных State Building Society для автоматизации бэк–офиса розничного сектора. Система работала на компьютерах NCR9800 под управлением операционной системы VRX. Сейчас продукт известен под двумя торговыми марками FNS и Bancs, в зависимости от используемой платформы. Система работает на широком круге аппаратных и системных средств, включая мейнфреймы IBM, DEC VAX и различные UNIX–системы. Особенностью работы в распределенных средах является как возможность взаимодействия с центральной базой в оперативном режиме, так и работа в автономном режиме в случае возникновения проблем с коммуникациями.

Изначально система предназначалась для автоматизации розничных операций малых и средних объемов. Она охватывает депозиты, кредиты, поддерживает автоматические кассовые аппараты и торговые терминалы. Система не имеет «Главной книги», но имеет интерфейсы к Finance One, Oracle Financials и Peoplesoft, которые реализуют эту функцию. В секторе казначейства были реализованы функции валютного и межбанковского дилинга, торговли драгоценными металлами и ценными бумагами и корпоративные кредиты.

Platon (IMS Business System Corp., USA). Первая версия АБС была разработана для двух находящихся в Нью–Йорке корейских банков. АБС написана на 4GL Progress и работает на широком круге UNIX– платформ. В 1996 году была выпущена 32–разрядная версия для платформы Windows NT. Имеются интерфейсы к СУБД ORACLE, DB2 и DB2/400.

Platon охватывает основные операции валютного и межбанковского дилинга, коммерческие и потребительские кредиты, ипотеку, прием и выпуск аккредитивов, работу со счетами ностро. АБС имеет средства обработки и передачи основных финансовых сообщений через SWIFT, CHIPS, FEDWIRE и телекс.

Поскольку Platon имеет ограниченные возможности в части казначейства, был разработан интерфейс к системе валютного дилинга и казначейства фирмы Financial Software SysteMS (FSS), которая охватывает процессы фронт– и бэк–офиса.

SYMBOLS (System Access Pte Ltd., Singapore). АБС Symbols сингапурской фирмы System Access является одним из самых новых предложений на рынке банковских систем. Впервые система была предложена в 1989 году, и ее первым пользователем стал Credit Suisse FiRSt Boston Bank в Сингапуре. Первая версия АБС состояла из учетного ядра и основных функциональных модулей казначейства.

System Access позиционирует АБС Symbols как решение для средних объемов операций – минимальная установка поддерживает 12 пользователей. Наличие проблем в инструментальной части и в механизмах доступа к данным производитель компенсирует

возможностью приобретения АБС вместе с исходными кодами системы, возлагая тем самым ответственность за исправление ошибок и дальнейшее развитие системы на пользователя.

Symbols целиком базируется на ORACLE. Он написан в среде разработки ORACLE и использует генератор отчетов ORACLE для того, чтобы пользователи могли создавать свои специфические отчеты и запросы к базе данных. Система может работать на любой платформе, которую поддерживает эта СУБД.

Сектор розничных банковских услуг сейчас является главной областью, на которой сфокусировано внимание производителя. Большинство зарубежных разработок вплотную сталкиваются в настоящее время с проблемой «унаследованных систем», работая от проводки и на архитектуре терминал–хост.